万能个人季度总结模板(10篇)

导言：作为写作爱好者，不可错过为您精心挑选的10篇万能个人季度总结，它们将为您的写作提供全新的视角，我们衷心期待您的阅读，并希望这些内容能为您提供灵感和参考。

篇1

正增长已“超乎预期”

从1月份保费收入来看，保险业表现功过相抵。平安证券保险研究员童成墩说：“1月业绩并没有全行业负增长，这样的成绩其实已经超乎大部分研究人员的预期。但‘开门红’是由保险行业节奏性特点所决定的，跟经济环境没太大关系，故而这种趋势不会延续到后三个季度。”

他指出，如果剔除国寿、平安的寿险两位数的保费收入，整个寿险行业保费同比增速几乎为零，这意味着接下来今年整个行业的表现还是要仰仗“三巨头”：“国寿有可能实现正增长，但是有难度；平安两位数正增长是可能的；太保相较之下负增长的可能比较大。如果说三巨头能带动全行业实现正增长的话，那么我认为整体实现个位数增长可能性较大。”

第一创业黄秋菡则表示：“保险公司主要是搞一些类似促销活动来做好他们新年前一两个月的事情，所以保费收入会增长较快，但从全年来看这种增长能否持续，应该从整个国民收入的预期来分析，2009年经济危机并不会很快结束，收入预期本来就有所降低，有的人甚至会失业，而保费增长和居民收入挂钩比较紧，由此可见增长一定不如2008年快。”数据显示，1月沪上寿险公司保费增幅仅为7.01%，而去年同期，沪上寿险公司保费收入同比增长62.46%。

光大证券研究报告中将保费增长回升的主要原因归结为银保渠道销售能力的恢复，同时在个险方面，人销售情况也有良好的表现，同时造就了保费增长的回升。

转型增员初见成效

中国人寿日前公告，1月份单月原保险保费收入366亿元，同比增长19.4%。平安人寿本周也公布，旗下四个子公司1月份共实现保费收入172.81亿元，较去年的145.47亿元增长19%，其中平安人寿1月份实现保费收入133.11亿元，比去年同期的108.20亿元的上涨23%。中国太保的公告显示，太保寿险1月保费收入70亿元，虽然同比下降14.20％，但环比增长了100％；太保财险1月保费收入42亿元，同比增长15.39％。

“国寿保费收入好于预期，是源于公司采取了相对温和的调整产品策略，既调整了银保渠道的投资型产品，又兼顾了分红等保障型产品的销售”，中金公司研究员周光在他的研究报告上写道。

平安的保费大增也离不开转型因素。平安人寿副总经理张振堂表示，“从去年四季度开始，我们突出高价值的核心产品，关注产品的内涵价值，在坚持‘分红、万能’并重的前提下，进一步突出分红保险的销售，适当收缩万能保险。”

据了解，各家保险公司都在今年提出了明确的增员计划，并希望利用人力资源市场的特殊阶段，提高人整体素质。人寿计划3内个人人数量增至100万，平安计划增至40万，太保人寿也拨付了专项费用来鼓励分支机构进行增员。

能否持续尚待观察

“说实话，对于这样的开门红我也觉得很意外。”一家外资寿险公司的负责人坦言，他所在的公司1月份保费收入并没有同比大幅增长，“外资寿险公司一般要在第二季度和第三季度才会迎来全年的销售高峰，而中资寿险公司的销售高峰却在第一季度。”

知情人士透露，这可能跟中资保险公司的考核机制有关。保费的考核通常是基于上年的数据，如果当年保费增长率大幅高于上年，该年的保费考核指标就可以完成。2008年底，一些被考核的分公司可能有动机将部分业务转移至2009年：一方面可以降低今年的考核基数，另一方面可以将部分业务计入今年的考核指标中，因此造成了年初的保费“井喷”行情。

不过，这样的增速能否持续依然尚待观察。“单单1个月取得这样的好成绩并不难，但全年保持这样的增速比较困难。”前述外资寿险公司的负责人分析表示，毕竟今年的经济形势依然严峻，公司20的销售目标制定得比较保守，力求保持平稳发展。

兴业证券的研究报告也对国内寿险业全年保费增长持保守态度。报告指出，由于收入下降趋势更加明显，就业形势也不乐观，保险需求将会受到影响。

保费影响正面为主

尽管业内普遍不看好2009年的业绩，但东方证券分析师王小罡对经济危机对保险业的影响还是比较乐观的。他表示，2009年宏观经济的下滑难以避免，居民的风险意识和避险情绪必然增强，从这一点来说，危机时期也正是寿险展业的好时期。

他认为，经济危机对寿险和财险业务都具有双重影响：“对于寿险业务来说，一方面，由于客户风险厌恶的转向以及收入预期的下滑，投资型产品保费收入有下降趋势；另一方面，由于疲弱的经济前景提高了居民的风险意识和投保意识，储蓄类保险产品的保费收入反而有上涨的动力。”

财险业务方面，“由于新车销量和航运市场的低迷，车险和水险业务都将受到明显的负面影响，但由于出口信用风险提高，贸易摩擦加剧，客户对出口信用保险和出口产品责任险的需求增长比较显著。”王小罡表示。

对于经济危机的影响，童成墩也有类似的看法，他认为支付能力和保障意识的双向影响都左右着今后保费收入的表现：“支付能力下降是负面影响，保障意识提升则是正面作用。个险渠道增长的可能性较大。”

不仅如此，两人还认为，经济危机将可能从以下几方面使保险业中有能力的公司获益：首先，经济衰退导致失业人数增多，这使得个险人增员更为容易；保费收入“零现金”制度的通行杜绝了人挪用保费的可能性，同时保障了保险公司和投保人的利益；人管理逐步强化、活动日趋活跃等因素对经营业绩的影响都是正面的。

投资影响负面居多

中国保监会披露，截至2009年1月底，保险业投资总额22363.6亿元，比2008年底投资总额减少101亿元。对于“是否减仓101亿元”的质疑，保监会回应称，保险机构1月份是增仓而不是减仓。对此，王小罡估计101亿元损失可能发生在债券市场上。

对于2009年投资收益的预期，童成墩指出，保险资金权益类投资13.9%的比重不算低，如果经济持续低迷，股市、债市都表现不好、利率维持在低位徘徊的话，对保险公司的投资是非常不利的。黄秋菡则认为，去年险资的权益类投资亏损已到低点，很多股票市值已经很低了，2009年即使投资环境仍然恶劣，程度应该好过去年，“国家的一些政策对于市场的支持是支持这一预期的因素之一。”

同时她也认为，债市投资将是今年险资投资的不利之处，因为债券收益率是呈缓慢下降趋势，“目前险企投资的债券多为期限在1年以内的短期债，长期债业内普遍不看好，因为考虑到未来的通货膨胀率因素，长期债的利率可能为负。保险公司如果投资一些固定利率的债券，在短期内受的冲击会相对小一些。”

业务转型需匹配成本

不少个险渠道的人感觉到，前两年热衷于权益类投资的人在经济疲弱的背景下，对寿险产品的接受度正在提高，保险意识也逐渐回归理性。事实上，新年以来保障型保险和养老保险等产品再度受到市场关注，而略带“投资回报”性质的保障型分红险成为投保人“新宠”，在一些公司中正逐渐取资型保险的地位，成为保费收入的主要来源。

篇2

保险产品快易通

让您快速、简单和清晰地掌握保险产品。

人寿保险是怎么来的？

分红险的好处是什么？

万能险有多万能？

等系列问题都将为您一一解答。

第二关

保险客户交流会必胜绝技

这里精心准备了交流会

会前准备、会中促成和会后跟踪三个阶段必备的

流程、话术和策略，

让每一次交流会都能获得“丰收”。

第三关

如何开高效保险晨夕会

剖析重要事项与操作重点。

第四关

选对营销工具突破保险难关

我们将从工具层面破解保险销售难题，与您一起寻找客户的资金缺口，并为客户制定合理的理财方案。

本期，我们特别策划《保险营销全攻略》，以期为读者在保险营销实战中提供参考办法。本专题共设置四关，每一关都是针对保险营销中的关键问题和难题。在采访中，我们发现很多理财经理对于寿险产品的概念很不清晰，经常将一些产品混淆。因此，攻略第一关《保险产品快易通》，让您快速、简单和清晰地掌握保险产品。

在保险营销的旺季，很多银行都会举办客户交流会，以此来促进销售。攻略第二关《保险客户交流会必胜绝技》给出会前准备、会中促成和会后跟踪三个阶段应有的流程、话术和策略，让每一次交流会都获得“丰收”。

攻略第三关《如何开高效保险晨夕会》，将晨夕会的每个阶段都进行分解，详细给出每个阶段该做的事项和操作重点。

攻略第四关《选对营销工具，突破保险难关》，从工具层面破解保险销售难题，与您一起寻找客户的资金缺口，并为客户制定合理的理财方案。

第一关

保险产品快易通

《礼记・礼运》中说：老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏寡、孤独、废疾者皆有所养。这是我国古代保险思想的一种体现，也是人们对安定生活的向往。但当时并没有一种科学的方法解决人们的疾病、养老等问题，所以 “多子多福”、“养儿防老”成为了一种中国人的“保险”方式。目前，中国人的思维正在发生转变，越来越多的人选择通过购买保险的方式来防范风险。中国自1980年恢复国内保险业务以来，保险业得到了迅速发展，但是人们对保险的认知却没有跟上发展的速度。

对于刚接触保险的人来说，保险是一个复杂的金融产品，不仅产品种类多而且产品之间的区分很不明显，非常容易混淆。保险所涉及到的内容很多，而银行代销最多的是人寿保险，所以本文将为读者梳理出人寿保险的脉络，使大家能对该类产品有一个清晰的了解。

人寿保险是保险业发展较晚的一大险种。在1693年，英国的埃德蒙・哈雷编制出第一张生命表，奠定了现代人寿保险的数理基础。

根据不同的功能，人寿保险可以划分为保障型人寿保险和投资型人寿保险。投资型人寿保险是在保障型人寿保险的基础上发展起来的，发展时间较短。保障型人寿保险可以分为死亡保险、生存保险、两全保险、年金保险。投资型人寿保险又可以分为分红险、投连险和万能险。下面，为您理清人寿保险的来龙去脉。

人寿保险是怎么来的？

15世纪后期，欧洲的奴隶贩子把运往美洲的非洲奴隶当做货物进行投保，后来船上的船员也可投保；如遇到意外伤害，由保险公司给予经济补偿，这就是最早的形式。

刚才提到船员也可以投保，那他们投的是什么保险？

船员投的是“死亡保险”。死亡保险，即被保险人在保险期间内死亡，才会为给付相应的保险金。死亡保险的买法分两种，一种是定期人寿保险。定期人寿保险习惯上称为定期寿险，主要特点是保险的时期是被限定的，给付条件是被保险人在这段时间里死亡。比如：迈克将出海三年，船老板担心中途出行意外导致迈克身故，所以他就给迈克投了三年的死亡保险。

另一种是终身人寿保险简称为终身寿险，与定期寿险最大的区别是，没有设定保险期限，即对被保险人终身有效。假如三年之后，迈克改行不出海了，他购买的保险也到期了。这时，他的太太玛丽担心万一哪天迈克发生意外身故了，家庭将陷入经济困境中。此时，她就可以为迈克购买终身寿险。

虽然终身寿险可以起到保障作用，但是，如果玛丽想过一段时间后，即使迈克还活着他们也能领到保险金，她该怎么办？

“生存保险”就可以满足玛丽的需求了。在保险期间被保险人依然生存，保险公司依照保险合同规定给付生存者的保险金，包括其本人所交的保险费及保费所产生的利息。

玛丽觉得同时买两份保险太麻烦，她想要一个两全其美的保险。无论迈克意外身故还是过了一段时间依然健在，他们都能领到保险金，她该怎么买？

这就是“两全保险”了。两全保险，又称生死合险，当被保险人在保险期间内死亡时，保险人按合同规定将死亡保险金支付给受益人，保险合同终止；若被保险人生存至保险期间届满，保险人将生存保险金支付给被保险人。

玛丽担心一次性领取了所有的保险金，他们花起来没有规划，导致后期生活很拮据。她希望保险公司能分期支付保险金，有什么保险能满足她吗？

为了满足这样的需求，“年金保险”就被开发出来，开始登上保险业的大舞台了。年金保险是分期给付，比如养老保险。前面提到的保险都具有一个特点，那就是保障，下面我们做一个总结。

虽然，迈克和玛丽通过上面的保险规划，对人生风险及退休养老都做出了规划，但是在遇到通货膨胀这个天敌时，他们又该怎么办？

20世纪70年代至80年代，欧美国家正值高通货膨胀及高利率时代，消费者想通过金融工具来获取高回报，但保障型人寿保险的给付选择无法对抗高通胀，这就迫使欧美的寿险业者纷纷调整传统型保险的设计方向，并开发出“投资型保险”。如目前保险市场上的“分红险”、“万能险”和“投连险”。

分红险的好处是什么？

分红险的好处在于，除了保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例（不低于70%）分配给客户外，还有人身死亡或者全残保障的功能。因此，玛丽可以考虑一箭三雕的“分红险”，例如两全分红保险，既有两全保险生死两全的保障功能，又可以从保险公司领到分红。

刚才提到“万能险”了，它到底有多万能？

万能险之所以“万能”，在于投保以后可根据人生不同阶段的保障需求和财力状况进行调整，例如：保额、保费及缴费期，确定保障与投资的最佳比例，让有限的资金发挥最大的作用。

万能险与分红险有什么区别？

万能保险现金价值的计算有一个最低的保证利率，保证了最低的收益率。分红险资金的运作视各保险公司的经营成果，保险公司会在每个保险合同周年日以书面形式告知保单持有人该保单的红利金额；万能险则会每月或者每季度公布投资收益率。

“投连险”又是什么？

投连险就是缴付的保费一部分用来购买由保险公司设立的投资帐户中的投资单位，一部分购买寿险保障。有激进、平衡和保守等多个不同类型的投资账户供客户选择，同股票、基金类似，投连账户中的资产由若干个标价清晰的投资单位组成，资金收益体现为单位价格的增加。但由于激进和平衡账户有部分资金投资于股票和基金，因此可能出现亏损。

那么，如果迈克收入甚高，但是却很不稳定，玛丽担心一旦迈克身故，家庭将陷入危机，这时该怎么办呢？

建议迈克有钱时，可以购买万能险，但是要选择趸交的方式。每过一段时期，迈克都能从万能险中获得一些收益，他可以再用这些收益去购买消费性定期寿险。假如：迈克购买了一年消费性定期寿险，在这一年内一旦迈克身故，他的家人就能获得50万的保险金，但是这种保险对年龄有要求，一般不能超过65岁。

其实，迈克也可以购买不同时间段到期的趸交分红险，例如：5年、6年、10年到期的各买一张，或者每年都买一些保险；更好的办法是迈克也可以购买指定人生阶段到期的分红险，在5年、10年、15年、20年都得到返还，或是人生重要阶段得到返还，让保险边活钱。

那么，当投资市场（中长期）趋势向好，玛丽该如何打算？

这时当然是要增加投连险激进账户资金比例的配置，保障功能可让玛丽安心，投资账户的收益让她开心。

玛丽喜获麟儿，迈克奖励了她一笔钱。她非常开心，但是对儿子的未来充满担忧。如果儿子成绩很好，她想为小迈克准备一笔教育金；如果儿子成绩不好，她想准备一笔创业金。这时，玛丽该怎么办？

玛丽完全可以用这笔钱配置一份趸交分红险，把这笔未来一定会用到的钱先锁在金库里，专款专用。再穷不能穷教育，再苦不能苦孩子。或者，玛丽可以购买期交分红险，再外加一份附加险，如果玛丽和迈克意外身故，将会有保费豁免权。经过20年，保险公司提供的分红和滚雪球的复利效应，小迈克一定会感谢与珍惜父母对他的爱。

第二关

保险客户交流会必胜绝技

现在，举办客户交流会已经成为银行的流行做法，是银行向业绩冲刺的重要手段，确实能使业绩在短时间内快速增长。但是，笔者发现很多银行网点举办客户交流会已流于形式，缺乏亮点，吸引力不够。只会事倍功半，累死三军。下面，让我们详细分析如何才能成功举办保险客户交流会。

客户交流会是集中对客户讲解特定产品、宣传银行、传播理念的一种会务营销形式。为高端客户营造一种轻松、自然、温馨、愉悦的氛围，在自然的状态下学到知识、了解产品，选择适合自己的产品。客户交流会一般会安排两个阶段，根据保险交流会“激活阶段”根据客户需求选择、“促成阶段”根据产品种类选择，下面提供内容与注意事项供大家参考：

会前 检查全攻略

在客户交流会之前，有许多要准备的事项，很容易因为疏忽而遗漏重要事项。理财经理小钱，有一次举办客户说明会，已经打电话邀约了客户，要寄送邀请函时却发现网点还没有准备好。邀请函临时安排人去打印，最后却又把客户的姓名弄错。结果，导致客户很不满意，不仅没有参加交流会，还将一部分资金转到其他银行了。为了避免这种情况发生，会前的准备必须做到事无巨细，不能有一丝懈怠，制定详细的流程规划能让所有事项能有条不紊地进行，下面给出一个交流会的会前流程图，大家可以按照实际情况进行安排。

邀约 话术全攻略

在会前最重要的一项工作就是邀约客户，选择目标客户名单是客户邀约成功的关键。确定好客户名单后，理财经理就需要有计划地进行邀约。这里有些原则和方法与读者进行分享：

1.要做到二选一的原则，确定好时间和地点，态度要肯定，不见不散；

2.要做到四不谈（公司、产品、制度、方式）；

3.要做到一次约一人或夫妇二人，打电话的时间不要超过三分钟；

4.要保持兴奋，尽量不要让对方追问。

下面是一些邀约客户的话术，供大家参考：

交流会 标准化流程

在举办客户交流会时，必须注重细节，要在正确的时间做正确的事情才会起到效果。会议前一个小时，安排人员在会场门口做好迎接，为到来的客户做好引导。迎接客户的工作人员，必须以专业负责的形象示人，不能出现怠慢客户的情况。按照到会时间的不同，引导话术也有所不同，下面给出话术范例供大家参考：

流程中 容易犯的错误

举办客户交流会，需要做好充分的会前准备，各种工作需要细致到位的落实，并做好各种突发事件的应对。按照这个流程图，每部分都要安排好时间，由主持人进行整体把控。针对交流会当天流程的注意事项，提供以下清单供您参考：

讲解中 容易犯的错误

这一切的精心准备，都是为了交流会的成功举办，因此，作为最核心部分的交流会内容当然不能有所松懈。交流会的内容会根据产品的不同而有所改变，所有细节问题必须在会议开始之前就与主讲人进行沟通。如果是初次合作，并且对主讲人的风格不了解的情况下，可以适当安排主讲人进行试讲。交流会的内容有很多需要注意的事项，下面以表格的形式呈现给大家。

促成 话术全攻略

交流会的内容固然很重要，但是无论内容如何精彩，都是为客户签单打下了基础， 与客户实际签单还有很长的距离，所以还需要一些推动力量才能促使客户签单。很多理财经理不敢主动去促成，其实，只要掌握一些技巧，多练习便能得到很好的效果。现在介绍一些促成交易技巧和话术给大家。

1. 直捣黄龙三板斧

还有不明白的吗？+讲的好吗？+投多少？

2. 大四喜促成话术

（1）礼品话术：

刚才专家已经讲得很清楚了，何况还有大礼送给您，为您添财添福添兴旺！你先期投资1万，感觉好了还可以再追加。

（2）产品话术：

这份保单有事管事，有病管病，没事没病管养老，是目前国内最好的健康养老储蓄金计划，虽然不能在短期内为您创造巨额利润，但能使您的资金有效的保值增值。你可以先投1万，效果好可以再追加。

（3）氛围话术：

您看这位老先生对家人多有爱心和责任心，像您这样事业有成的人士，一定也非常关心家人吧。您看是给你自己投保还是给家人呢？

（4）观念话术：

理财也和投资一样，选择比努力更重要，您是因为选择了正确的投资工具才有了今天的成就。这个保险产品也是很好的理财工具，您今天选择了这个工具，能让您努力的成果更有保障。

3.烽火连环

一旦促成，应及时广播。主持人将业务员报告的声音转为促成点，以便刺激未签单的客户。顺便把签单的数量也播报一下， 声音要大些。

会后 跟踪

即使将交流会的每个细节都做得很完美，也不能保证客户就一定会签单，客户当场拒绝是很正常的，但作为理财经理依然要热忱相待。客户没有当场签单是有多方面原因的，此时理财经理心态一定要平和，可以换其它的话题，了解客户内心的真实感受。

在交流会结束后，除了要感谢参加交流的客户，还必须记得让客户填写问卷调查。为了促进客户的配合，可以提供一些优惠或小礼物给填了问卷的客户。虽然每次交流会后，银行都会提供问卷，但是由于调查问卷设计的不合理，经常得不到银行想要的信息。笔者还发现，很多理财经理不知道如何利用和分析调查问卷，错过很多重要的信息，没有发挥调查问卷该有的作用。

调查问卷 的设计与分析

调查问卷的问题根据所举办的活动的需求来定，但是必须包括以下一些内容：1.客户的一些基本资料；2.对说明会的满意度；3.客户的投资理财喜好。有了这些内容，我们就基本能收集到对银行有用的信息了，在操作中，可以根据实际情况再增加一些内容。下面提供一份调查问卷供大家参考：

当问卷调查表收集上来以后，就要进行合理的分析，才能为下次举办客户交流会总结经验，进一步了解客户的情况。比如，我们想要知道，什么年龄阶段的客户最喜欢参加此类的客户交流会？

图3显示：主要客群年龄分布在40―60岁之间，因此，以后可以多邀请这一年龄段的客户。对于60岁以上的客户，则可以减少邀约人数。

通过图4，得出的结论是：客户最信任的是理财经理主动联络告知的信息，还有知名媒体的信息也较容易接受，然而相比较之下网站信息却不太被客户所信任。所以，理财经理要经常主动的与客户联系，传递相关信息给客户，加强相互间的交流。

持续 追踪全攻略

客户交流会其实是拉近客户经理与客户感情的好时机，结束后可以寻找适当的时间再回访客户，询问他的感受，解答他的疑问。要站在客户的角度来分析，不要一味地按自己的思维模式促成，要帮客户分析和发掘需求，强化购买点。很多客户购买产品是因为认同的理财经理服务，因此在客户交流会后对客户进行贴心的跟进沟通非常重要。

客户交流会举办后最核心的问题：

－已签约客户保单是否回收进帐？

－未签约客户能否回访再次促成？

－参会客户可否变成转介绍来源？

尽快回访已签约客户

毋庸置疑，对于已在客户交流会上

签署意向的客户，下一步最重要的工作，

就是如何将意向变为实际的保费。所以，

必须趁热打铁，尽快回访客户。

时间

会后第一天，马上与客户沟通确认

重点

打消客户的顾虑

追踪方式

电话追踪

话术

XX先生（女士）您好，首先感谢您选择了我们的产品，您已经完成了签单的程序，昨天我已经把您的交易资料保存到电脑，您选择今天还是明天把钱存入账户呢？感谢您对我们工作的支持。

如遇到客户现场签署意向，却没有实际投保意愿的客户，不要再三催促，避免客户反感。同样感谢客户的参与和支持，同时可要求客户转介绍，介绍其它人员参与活动。

适时回访未签单客户

会后需要对听完全场产说会，却没

有签署保费意向的客户进行回访，了解

客户不签单的原因。

时间

会后一周内

重点

感谢客户的参与，询问客户的感受，回答客户的疑问。

追踪方式

电话回访或当面回访

话术

XX先生（女士）您好，感谢您上周末参加了我们的客户交流会。您听了专家的讲解，有什么感想？如果您对这款保险还有不了解的地方，我可以再为您解释一下，您看好吗？

做这类客户的回访，经常会遇到很多问题，所以在打电话之前，有必要先把一些常见的异议问题总结出来。在给这些客户打电话之前，网点可以在晨会上安排理财经理进行演练，让大家多提问题，并且当场解决。

第三关

如何开高效保险晨夕会

在当前保险公司联合银行推出保险“开门红”产品的关键时期，需要充分利用每日晨夕会提炼产品亮点、整理产品话术、做出产品对比，提升行员的销售技能，高效完成业绩指标。一个有计划、有步骤、有落实、有反馈的晨夕会实施过程，才会使晨夕会的管理更加完善。

目前，很多网点没有很好地利用晨夕会，经常时有时无甚至没有固定的流程。现在很多网点为了提高理财经理的参与积极性，让理财经理在晨会上轮流做交流会主持人。这样做虽然能使晨夕会更加新颖，但是却不利于晨夕会流程的固化，经常出现抓不住重点的情况。比较好的做法是，销售主管及时追踪晨夕会的准备情况，主持人提交准备情况的清单，汇报每个环节的进展。这样就能在强调创新的同时，又能确保晨夕会的固化。本文对晨夕会各环节进行分解（如表1所示），以让各位读者完整掌握晨夕会的全过程。

晨夕会的时间不宜太长，以30分钟最佳。为了充分利用这30分钟，必须将时间进行合理地分配，不浪费一分一秒。在以“保险营销”为主题的晨夕会上，角色扮演是最重要的环节，需要充足的时间进行， 因此晨夕的每个流程都要事先设定好时间。网点主管可参考表1“检查内容”中的选项，以此核对晨夕会的准备是否充分，判断主持人对晨夕会内容的掌握程度，以及角色扮演是否可行。

Part A 财经报告

昨日股市、汇市、债市资讯更新，重大事件更新与解读。

案例

随着情人节的到来，某公司名为“爱家之约”的爱情保险销量明显增加，特别是以年轻夫妻为主的爱情保单最受欢迎。“爱情保单”保障的并不是爱情本身，而是夫妻俩联合购买一份保单。由一人购买长期主险，其他家庭成员就可直接选择适合自己的意外、医疗等附加险。等孩子出生了，还可在同一张保单上增加相关保障。通过组合意外、养老、医疗、分红等保险品种，让购买保险的夫妻双方共度患难或者共同分享分红收益，同时投保时还节省了10%―20%的保费。如果婚姻出现变故，可以根据客户双方的协商，把保单拆分成两份，而保险责任则继续有效。

重点

1.主持人作财经报告的准备是否充分，主管应依其表现给予点评，不可敷衍，流于形式；

2.重要的专家点评应打印出来分发给每个人，作为手边辅助销售工具之一。

Part B 业绩检讨与经验分享

回顾昨天的业绩，讨论可改善的地方并设定今天的目标。

案例

大单分享：我的客户李先生有自己的企业，资产相当丰厚，但是未购买过保险产品，是保险产品重要目标客户。通过深入了解客户家庭情况、公司经营及财务状况，并结合客户特点，选择了解决子女教育金的××险种作为切入点，该险种具有高保费、高保额、惠泽三代的特点，比较适宜于高端客户。同时我联系了银保渠道经理，深入分析了该产品的卖点，充分了解了该产品的优势，力求将产品完美的呈现在客户面前。然后，我当月前后5次登门拜访客户，从家庭理财规划、子女教育金、企业风险防范等多角度介绍了该产品的特点，并从父母关爱子女教育的深层价值，取得客户共鸣。保险很少一次谈成，客户都是逐渐了解和认同了我们的产品和服务，最终我成功签下了年缴500万的大单。

重点

1.对业绩结果，有赏有罚； 2.确认所有人清楚明白当下的工作重心。

Part C 角色扮演

在角色扮演之前，客户与理财经理的角色扮演需要事先准备。由于每天理财经理都会邀约客户到网点来，所以客户扮演最好就选择那些近期就会到网点，并且比较难应付的客户。扮演客户的同事要事先了解该客户的情况，要按照客户的资料去演，准备一些符合客户情况的拒绝理由。拒绝理由必须先想好，不能临时再想，以免耽误时间。如时间宽裕时，可以根据现场扮演情况再临时发挥一些客户拒绝的台词。

扮演者的准备工作

每个行员都要全面掌握网点保险产品种类、产品功能、适用客户和业务特点知识，了解各产品和服务的具体流程和规章制度。扮演客户的行员应提前准备3-5个拒绝理由及建议的应对，利用这些理由考验理财经理的反应。扮演理财经理的行员应事先准备3-5个推销产品的重要卖点，在所有卖点被抛出前不得结束。下面给出一个实例（表2），供大家参考：

重点

1.在人员安排上，要按照演练的目的来分配人员。

如果是为了业绩好的理财经理将自己的经验分享给大家，就让他/她扮演理财经理，业绩较差的同事扮演客户。借此，可以让大家学习业绩好的理财经理处理异议的技巧。

如果是为了让业绩差的理财经理多锻炼，那就让他/她扮演理财经理，选择业绩表现最好的理财经理或主管扮演客户。

2.在演练过程中，扮演者要进入状态。

扮演客户的同事态度要强硬，所有的拒绝的理由都要提到，利用每天工作中客户经常用到的拒绝理由，且不能事先告诉理财经理所设计的拒绝理由。

扮演理财经理的同事需不屈不挠，务必要解决对方所有的异议。直到卖点与遭拒的响应等销售模式都用完后才结束，若行员无法继续扮演下去，则请其他理财经理接替继续进行。表3总结了角色扮演的准备工作和扮演原则。

下面是根据表2的资料进行角色扮演的实例，提供给大家参考。(理：理财经理；客：客户)

实例

理：先生，您觉得银行储蓄和炒股票或者买基金哪个好？

客：我觉得银行储蓄好，股票基金风险大，我的股票亏了不少了。

理：没错，没有人想在投资中亏损，每个人都想着能赚多一点，这种心情是可以理解的。如果有一个稳赚不赔的投资产品，您会买吗？

客：那当然了，有这么好的事谁不干。

理：现在我们银行和保险公司合作推出了一个新的理财产品，它不但保本，而且有固定的利息收益，最重要还可以享受分红，送高额人身保障，我为您详细介绍一下吧!

客：这个没有股票收益高，我还是再考虑一下吧！

理：可能您还不太了解这个产品的特点，这个产品类似于定期存款，是5年或者6年后定期返还本金、固定利息以及分红收益的产品，而且还送高额的人身保障。

客：要5、6年才可以返还本金，这个投资时间也太长了吧？

理：这个产品的返还年期有5年也有6年的，如果您的其中一部分资金短期就要使用，那建议您做银行储蓄。如果您余下的资金可以长期储蓄，那么您就可以购买本款产品。若是以后您实在急需用钱，没法周转，可以通过保险合同做保单贷款，实在不行要退保，这个产品大概第3年也可以回本了。

客：你们的收益都不确定，我还是再斟酌一下吧。

理：您的考虑也有一定道理，我以前也总觉得确定下来是最好的。但既然大家都这样想，那您觉得为什么保险公司不把红利的收益确定下来呢？10月份的居民生活消费指数涨幅是4.4%，这就表示说我们物价不断上涨，我们的支出越来越高。但是我们的收入上涨却没这么快。如果我们的红利收益确定下来了，假设每年给你100元，那2年后，3年后，这100元可能连5斤猪肉都买不了。之所以我们的红利是浮动的，就是为了应对通货膨胀。

客：听起来还不错，那你帮我详细的介绍一下产品和办理手续吧！

Part D 演练后总结

在演练过程中，没有参与角色扮演的同事都要记笔记，并且思考如果自己遇到同样的问题，该如何解决？演练结束后，先请主管做点评，指出需要改进的地方和改进方式及达成标准。再请其他同事谈谈自己的感受，以及从中学到的东西。主持人总结会议笔记，并且打印出来让大家学习。下面提供一个晨夕会演练笔记（如表4）供大家参考。

第四关

选对营销工具，突破保险难关

阻止销售人员与客户最终达成协议的原因很多，而那些屡屡被拒的心理障碍则会阻碍销售人员的热情和勇气。对于保险产品的营销来说，让客户了解产品，清楚客户的真实需求是很关键的前提。

在营销调查显示：“不需要保险”在所有拒绝理由中排名第一，远远超过“没有钱”、“没兴趣”等其它理由。理财经理小宋是刚进银行的新人，一入行就恰逢“保险开门红”，网点主任分配给小宋的任务不算太重，但是看到其他同事陆续签单，他越来越着急了。小宋表示，由于支行附近很多企业，他名下很多客户的身家过亿，保险对他们的吸引力实在太低了。所以，小宋一直不敢对这些客户营销保险。事实真的如他所想的那样吗？

营销那些看上去不需要保险的有钱客户时，关键要从客户的实际资产、负债、收入、家庭责任和财务需求状况出发，找出客户资金量的缺口。在实际的数据面前，客户才会动摇。部分银行已有资产诊断的完整工具，这里我们以吉博《财务健康检查系统》为例，示范如何找到客户的资金缺口，为营销保险铺平道路。

八步 教学法

背景

客户赵先生是一家建材加工厂的老板，妻子是家庭主妇，有一个18岁的儿子刚考上大学。赵先生的别墅价值500万，还有其它投资的固定资产价值在2千万以上，现金、证券等流动资金200多万。表面上看，赵先生非常风光，但是他并不像外人所想的那样一点负担都没有。由于过多的资金放在房地产领域，赵先生面临着房价下跌的风险，还有高额的银行贷款和经营方面的风险。如果赵先生发生意外，家人的生活将会受到巨大的影响。经过分析发现，虽然赵先生已经购买了一些保险，但是保障额度明显偏低。赵先生想知道，他应该为家人准备多少资金，才能保障儿子能接受良好的教育和维持家人高水平的生活质量。

操作方法

第一步

点击“进入系统”

第二步

将客户的基本资料输入到表格中

白色空格客户的资料信息，需要理财经理与客户深入沟通，以确保信息的真实性。黄色空格由系统自动生成。 家庭责任状况，如果客户本人去世，他或她希望为自己的配偶、父母、子女提供一笔维持几年生活的资金，一般最短是5年。

A.赵先生希望他身故后，他的妻子每月能有2万元的生活开支费用，并且持续10年。

第三步

点击“进入下页”至“风险管理”栏目

风险管理分析是为客户提供保险规划的基础，是为客户量身配置具体产品的关键。

B.如果赵先生身故，他的家人需要的生活保障金额。

C.重疾医疗费用与客户本人5年薪资的总合，医疗费用参考红色框出的部分。

D.主要依据本人当前每月的生活开支确定。

E客户已经购买的保险金额。

F.资金缺口。

第四步

点击“进入下页”至“子女教育规划”栏目

子女教育支出是父母一生当中最重要的开支之一，当然也是保险规划不可或缺的项目。本栏目子女教育费是由客户计划子女未来就读的国家而定的，因为不同国家、不同学历所需要的学费及生活费用是不一样的，这就决定了这一项目的开支计划具有了“区域性”色彩。

G.费用参考红色框起来的部分，让客户确定子女教育的具体费用。

第五步

点击“进入下页”至“退休计划”栏目

老有所养、老有所依，全面细致的退休计划是一个人晚年生活幸福的必备安排。退休之后的预期开支主要参考当前的生活水平，需要注意的是“退休后每月的收入差距（a）-（b）”。

H.数据为负数，说明他退休之后每月尚余21433元，一年盈余超过25万元。

大多数情况，这一项为正，代表退休资金的缺口。

第六步

点击“进入下页”至“投资规划”栏目

每个人都有一些人生梦想，梦想能否实现与投资规划有很大关系。投资不光是一个人赚钱的需求，也是一种为应对通胀财富缩水的必要选择。这里只是一个目标，当然赵先生可以安排很多目标，比如环游世界、人生理想等等，但从现在开始须安排更多的资金用于投资计划。

I.这是赵先生的目标之一：安享晚年，预计需要500万元。

J.这是经过8年通货膨胀之后，所需的实际金额。

K.为了达到目标，按照3%的收益率，每月所需用于投资的资金。

第七步

点击“进入下页”至“总结”栏目

K.把这四大项相加，就是赵先生的资金的总缺口，总额为：1162.395万元。

至于四大规划的排列顺序，视客户自身对各个规划之间的重要性程度而定，理财经理可以通过客户的选择抓住其需求点。

第八步

点击“进入下页”至“理财规划”栏目

篇3

所有的激励因素，尤其是回报，其目的都是为了在公司与为之工作的员工之间创造一种双赢的局面。

员工应该和公司同处一条船，这样的话，如果公司胜利了，员工才会成功。这可以通过全面回报计划或者基本薪酬和回报之上的其他激励因素来达到。

一般来说，回报制度是为了奖励那些在一段时间内表现优异的人，或者是为了鼓励他们留在公司里积极地发展。然而，基本的回报制度却并不是本节所关注的重点。相反，我们关注的是如何去利用激励制度，以激发出人们更加优异的表现。

激励机制和可变的薪酬现在变得越来越流行了。然而，对于那些过于急迫，想利用可变的薪酬来提高公司业绩的经理人来说，一个最大的危险就在于：轻率地提供过于丰厚的激励，而回避了对公司进行艰苦的基础广泛的改造工作。那些建立在业绩基础上的丰厚奖励并不是万能药。如果你的产品、服务、定位、战略、促销、渠道销售和门店位置都不好，那么再丰厚的业绩奖励都无济于事。

为了巩固成果，鼓励优秀，这里有一些设计回报和认可制度的建议。设计回报制度是公司达成战略协调的最后和最关键的一步。简要说来，达成战略协调一般有以下几个步骤。

第一，设立组织的愿景、价值观、使命和战略。

第二，在组织结构设计的时候，按照为了实现战略目标所分配的责任去调配人员和设备。

第三，建立信息、监督和控制体系。这些体系提供人们作决定时所必需的信息，以帮助他们来完成战略，改进结果。

第四，建立一个分配资源的系统以支持结构和计划。

第五，当这些都开始工作了，然后再建立一个广泛的，以业绩表现为基础的激励制度。

如果没有前面的那些准备，那么员工们受到的激励对他们的工作就几乎没有什么控制力了。员工们在一个不成熟的、计划得很糟糕的“以业绩为基础”的回报制度下，通常都会变得非常沮丧，他们的工作也会因此受到严重的负面影响。

要小心的地方

要小心，不要让你的回报制度鼓励了你不想见到的行为。例如，有很多的销售计划对带来新顾客有回报，但对于保留老顾客却没有。这种以短期效益为重点的激励制度伤害了那些销售成本较高而且在盈利之前需要拥有大量的顾客才能够弥补成本的业务（比如保险）。

不要把所有的鸡蛋都放在一个“大系统”的篮子里。把用来奖励的钱省下来一点儿，以应付特殊情况和意料之外的奖赏，或者是为一个特定时间段的特定目标提供奖赏。大的、长期的制度面临的一个问题就是变化。年初看起来还不错的想法，到了10月份可能就不是那么棒了。

定期改进回报制度，以保证它能够有充分的吸引力。一成不变的奖金制度会变成“背景”的一部分，久而久之大家会认为它是理所当然的。应该在年初宣布奖金计划，在年底前对计划的价值和实行的方法进行总结。以保持其足够的弹性，随着实际的生意需要而作进一步的调整，隔一段时间改变一下计划，以保证它能够有充分的吸引力。

回报制度的复杂性要与员工的知识水平相匹配。一般来说，越简单越好。如果你的员工不懂得利润是如何创造出来的，不懂得怎样做才能够提高或者降低利润，那么就不要以利润作为考查和测评的标准。你应该先让他们理解，然后再去筹备回报制度。

把对公司范围的、个人的和团队的回报结合起来，发挥最大的效果。记住，激励制度的目的是创造良好的表现。对个人的回报对于某些任务和表现更加合适，如以个人为单位的销售，而对团队的回报对于诸如客户服务、满足订单要求等行为比较合适。一般来说，目标是让激励制度的一部分与公司的整个表现联系起来。关键在于，除非个人或者团队的表现帮助了公司，否则就不值得奖励。同样，尽可能的让奖励所需要的钱从员工自己的行为当中获取。也就是说，用他们值得奖励的行为所带来的利润来奖励他们。

进行短期测评（也就是说，在每周或者是每月会议上汇报业绩），对良好的表现随时进行肯定，以缓解员工长时间等待回报带来的负面效果。兑现奖励的时间拖得越长，越会因为其他紧迫的日常工作造成奖励的效果打了折扣。

奖励计划的是与非

把所有的人——无论是经理还是工人，都放在同样的奖励计划中去。这样会有助于建立互相信任、尊重和真正的团队精神。这并不与前面所谈的几点相矛盾。而是说，经理和员工越是同舟共济，他们就越能够团结互信。

既为好的月份、季度和年份作打算，也为坏的月份、季度、年份作打算。在你推行这样的计划之前，你最好先想想：如果今年是个坏年景，那么该怎么办？如果出于某一些意外的因素，即使大家的表现平平，但业绩仍然很好，又该怎么办？我们觉得，在制订新回报方案的时候，要为胜利作打算，但同时也要为坏的表现准备好应急计划。在开始的时候，可以先制订一个比较保守的激励方案，让你有机会试验你的整套系统。把每月或每季度的奖金预先留下来一些，等到了年底的时候，以应付下半年的业绩不如上半年的情况。

为了让奖励能够更加的有效，要确保奖励能够让受奖人的生活发生一些变化。在公司中，做出重要的贡献需要耗费相当大的努力，所以对此的补偿也应该适量。虽然并没有一定的标准，但有资料显示，奖金需要是基薪的10%左右，那样才能够对员工产生触动。

篇4

中图分类号：F01文献标识码A文章编号1006-0278（2014）02-021-02

一、微博营销的定义和现状

博客营销是以知识信息资源为基础的内容营销模式，通过增加企业信息的网络可见度实现品牌或产品推广，其实质就是以知识信息资源为载体附带一定量的营销信息。但作为一个新生并具有相当用户群体的社会化媒体平台，微博营销并不是万能的，想要成功制定微博营销策略，就必须了解微博发现的现状和特点。

微博营销是指以微博为平台，以关注者（粉丝）为潜在客户群，商家和个人传播产品信息，树立品牌形象，创造企业价值的营销模式。中国大陆的微博发展起源于2009年9月的新浪微博，在互联网营销发展日新月异的今天，微博营销对广大企业而言已不是新鲜的名词，众多企业都已推出自己的微博和微信平台来达到其商业推广的目的，企业微博的和维护已经成为一个新兴的职业。2012年微博平台已经跃升为企业最重要的社会化媒体营销重镇。2012年，企业使用最广泛的社会化媒体平台的TOP5分别是新浪微博、腾讯微博、博客、论坛与团购类。有45.0%的企业在新浪微博开展社会化媒体营销活动，腾讯微博的应用比例也有26.4%。可见，新浪微博成为2012年最热门的社会化媒体营销平台，而微博营销已跃升为主流的社会化媒体营销方式。

2013年6月16日，《2012-2013年微博发展研究报告》中指出，当前，我国微博用户总量接近饱和已经接近停滞，2013年上半年，新浪微博注册用户达到5.36亿，2012年第三季度腾讯微博注册用户达到5.07亿，微博用户数量已经进入一个发展的平稳期，微博营销也在发展中渐渐走向成熟。

二、微博营销的流程和特点

微博营销经过4年来的发展，已经形成了一套完善的微博营销体系，微博营从广告展示到精准营销，微博商业不断挖掘社会化大数据的价值。微博商业化产品系列化？微博聚拢了数量庞大的用户群体，积累了大量的个人需求信息。能够实现“精准营销”这是最初微博商业概念中重要的因数，就是分析用户社会化信息，辨识用户需求，从而最终提供相应的产品。以社交互动为起点的商务更强调对受众需求的“精准”把握，在微博上积累的用户兴趣信息，被认为可以分析出明确的潜在需求。新浪微博推出一系列数据分析相关的产品，并通过“数据中心”“微报告”等应用用户数据分析，以期能帮助客户了解微博商业化的前景。而在企业版微博中除了增加的各种美化插件外，还增加的微博数据和粉丝群体分析的功能。

（一）微博营销的具体流程

微博营销具体有两个途径，1.官方广告投放，目前在微博营销商业化上首选的仍是广告。从2012年新浪财报来看，这种简单的货币化已经起效，二、三季度共获广告收入3000万美元。虽然营销不等于做广告，但是在微博商业发展的初期，微博网站往往以简单的出售版面作为货币化的简单手段。虽然不能很好的利用微博本身社会化媒体的特点，但是由于其模式成熟、转化快，在腾讯微博等其他平台也都开始投放广告。2.依靠用户的微博营销，也是本文所要探讨的主要营销模式，即依靠用户来传播企业品牌和产品信息的营销模式。微博生态中慢慢形成了形成不小的商业规模。在民间微博生态中，例如“买粉”和“红人转发有价”早已是微博上心照不宣的规则，在微博网站控制之外一整条以微博为核心的产业链已经形成。

传统的营销即是产品、价格、渠道和促销。这种理论的出发点是企业的利润，而没有将顾客的需求放到与企业的利润同等重要的地位上来。而网络的互动性使得顾客能够真正参与整个营销过程，而且其参与的主动性和选择的主动性都得到加强。这就决定了网络营销首先要求把顾客整合到整个营销过程中来，从他们的需求出发开始整个营销过程。

在社会化媒体营销中，每一个受众既是信息的接受者，也是可以是信息的者，所以网络上恶意传播企业负面信息或恶意评论也可能使得企业形象受损，这种攻击通常来自企业的竞争对手。另外如果不注重企业形象，大量虚假或者枯燥乏味的商品信息也会使得关注度寥寥无几甚至引起用户的反感，营销效果大打折扣。

（二）不适合进行微博营销的企业类型

微博营销虽然有着诸多优点，但并不是所有企业都适合利用微博进行营销活动，需要慎重考虑是否有必要进行微博营销的企业总结为以下几种情形：1.企业商品文化单一或为产品为初级产品，通过社会化媒体营销吸引客户效果过低的。例如矿石，木材，羊毛，蔬菜批发等2.容易引发投诉的企业，例如家政服务，私立医院诊所等，这些行业顾客交流少，投诉量大，如不能很好的处理用户的投诉评论等问题则最好不要设立企业微博，贸然设立企业微博公众平台却不注意谨慎用辞和回复评论反而容易给企业造成负面影响。3.客户隐私程度较高的行业。这些类型的企业开展微博营销的效果较差，例如整形医院、大型金融理财项目等，由于涉及人身，财产方面的隐私，顾客在微博上进行交流的可能性很低，也不具备进行微博营销的特质。

（三）微博营销容易产生的误区

1.强行开展微博营销类活动很多企业为了增加关注度，会推出一些奖励活动，但这些奖励活动往往让人不知所云，只是单纯的转发，往往中小企业的活动的真实性也没有保障，这样的活动盲目的浪费企业资源，并不能达到推广自身品牌的作用。微博营销同普通的营销任何活动策划和实施之前都要确定一个明确的活动目标，来指导后续的活动计划，包括目标人群的锁定、活动细则的确定、活动海报的设计、活动文案的撰写、以及前期和后期的活动宣传及总结等。如果目标不明确，又想提高产品关注度、又想增加产品销售，反而会使活动没有明显的效果。

2.企业和产品的信息在微博活动中过多陈述企业往往在营销的过程中，希望向消费者传播的企业和产品信息，越多越好。所以在微博活动文案的撰写中，会不受控制的将很多广告信息添加进去，使得文案内容过长，不便阅读，从而使微博活动失去了参与热度，减弱了活动的影响力。如果您是为了促销，也一定要掌握一定的技巧。如果不是为了促销，就一定要谨记这条错误的发生；相反，如果注重时效性，互动性，亲和力的微博平台，往往能够达到更好的效果。总结社会化媒体营销要在自主信息时代走向成熟关键的几点有：1、如何做到让目标客户触手可及并参与讨论；2、传播和对目标客户有价值的信息；3、让消费者与你的品牌或产品产生联系；4、与目标客户形成互动并感觉产品有他一份功劳。

3.盲目设置大量活动和礼品和奖励以拉动粉丝增长。企业设置大奖吸引消费者参与，换来的可能只是为了奖品而来的“无效粉丝”而并不是对企业形象传播和销售促进有作用的有效粉丝。真实用户的影响力永远是企业购买无效粉丝助阵无法企及的。更何况用户一眼就可以看穿你的粉丝是否是企业的真实拥护者，盲目进行虚假推广，设置不真实礼品只会让潜在顾客感到反感。所以购买虚假粉丝，购买评论甚至靠虚假的奖励来推动微博营销是不可取的。鉴于微博的交流平台性质，只在微博上商品信息，就和普通的商业网站广告没有区别。诚然，微博营销刚刚兴起时频繁的活动信息还能吸引粉丝的关注，但是当露骨的推销手段令人反感后，关注者的注意力难以持续，会心理上抵触微博营销所传达的信息甚至关注者会取消关注。

三、社会化媒体视角下的微博营销的成功要素

微博注重的是用户之间的传播，而非传统媒体偏重于单向传播。企业的微博营销要想达到良好的效果就必须注重人与人之间，企业与人之间的联系，这种联系不是单一的传播产品信息，而是要通过微博中的名人、制造信息爆点等方式来进行营销活动。

篇5

一、传统预算模式的弊端

自20世纪20年代以来，预算管理在企业中得到了广泛的运用，并成为许多公司管理控制的有效方法。然而随着企业环境的不断变化，经营的不确定性明显增加，竞争日益激烈。此时，传统的预算模式的缺陷逐渐显现，并成为企业发展的瓶颈。针对这一问题，国内外文献做了大量的研究和实证分析，总结了12条被引用最多的缺陷：

1.预算耗时耗力；

2.预算抑制了组织的反应性和灵活性，且通常是变革的障碍；

3.预算很少关注战略，并且经常是与战略相矛盾的；

4.如果考虑到编制预算所需要的时间，预算几乎不增加价值；

5.预算集中于成本减少，而不是价值创造；

6.预算巩固了垂直领导和控制；

7.预算不能反映出组织正在采用并形成的网络结构；

8.预算鼓励了操纵和不正当行为；

9.预算更新的太频繁，经常是一年一次；

10.建立预算的假设并没有获得广泛的支持；

11.预算在部门之间建立了障碍，而不能促进知识共享；

12.在预算面前，人们常常没有成就感。

传统的预算管理模式也受到了实务界的批评。通用电气公司的CEO杰克.韦尔奇曾说过：“预算已经成为了美国公司的毒瘤，它根本不应该存在”。而企业家比尔.科林指责道：“预算对于我们能否完成任务起不了任何作用”。由此，适应于不断变化的环境、高度竞争化的市场和日益挑剔客户的超越预算模式应运而生，并成为学术界和实务界的新宠。

二、“超越预算”的思想及其特性

（一）“超越预算”的提出

1998年1月，国际高级制造协会（Consortium for Advanced Manufacturing Intimation, CAM—A）成立了一个研究论坛——超越预算圆桌会议（BBRT），该论坛的两位倡导者Jeremy Hope 和Robin Fraser提出了“超越预算”（Beyond Budgeting）的概念。“超越预算”实质是在企业不编制预算的情况下，通过综合应用各种预测、绩效管理的方法来管理组织的业绩，并以授权管理的形式实现企业组织分权化。BBRT将“超越预算”思想的理论基础总结为以下十个方面：（1）目标制定；（2）战略；（3）成长和改善；（4）资源管理；（5）调整；（6）成本管理；（7）预测；（8）计量和控制；（9）奖励；（10）责任、权限和委托。同时，BBRT将“超越预算”模式分成两个阶段加以推进：第一阶段，在预算管理方面改变以传统预算为基础的业绩评价体系，提倡采用建立在业务流程再造（BRT）基础上的平衡计分卡和价值基础管理对企业进行业绩评价，并涉及到标杆法、流程优化以及战略理念的应用等若干内容。同时，重视对竞争环境和市场需求的快速反应。第二阶段，在组织管理方面，提倡企业组织的彻底分权化，将权限委托给更低层次的管理者和员工，以保证组织的各个层次在面临不确定环境时迅速做出最有利的决策以及企业资源得到充分有效地利用。

（二）“超越预算”的特性——灵敏管理

BBRT的研究结果表明，用下面两个原则来“超越预算”灵敏管理的特性。其中原则1强调了适应性的管理，使企业能够对竞争环境和客户需求做出迅速的反应。原则2主张在更大程度上将权力下放和责任转移，提高了企业的灵活性。

（1）程序原则

目标：设定旨在持续改进的目标，而不是固定的年度目标；

报酬：报酬建立在衡量企业成功的相对业绩的基础上，而不是建立在满足固定目标值的基础上；

计划：是计划成为一个持续的综合的过程，而不是一个年度事件；

控制：以相关的关键业绩指标和业绩趋势为基础进行控制，而不是以与计划的差异为基础；

资源：资源在需要时要可获得，而不是通过预算来配置；

协调：要协调公司间的相互作用，而不是通过年度计划循环。

（2）领导层原则：

客户：是每一个人都要关注如何让提高客户效用，而不是仅仅为达到内部目标值；

责任：创造一个团队网络对结果负责，而不是中央负责；

业绩：冠军的成功要表现在市场上获胜，而不是达到内部目标；

执行自由度：给团队充分自由和能力去执行，而不仅仅是要求与计划相符；

治理：基于明确的价值观和组织边界之上，而不是基于详细的规则和预算；

信息：支持信息的公开和共享，对“需要知道”信息的人不加以限制。

三、“超越预算”的可行性和局限性

（一）“超越预算”的可行性分析

篇6

2021标准的年终总结一自今年7月入职至现在，我一直在__县分轮岗，至今已有三个多月。首先，我很荣幸加入到客服这个团队。在主任的指导和带领下，团队众成员团结合作，齐心奋战，红九月校园营销、双节营销、百日冲刺，我们以崭新的姿态、饱满的精神为提__县分业绩冲锋陷阵。虽只有三个月，但通过与各位领导和前辈交流学习，我受益匪浅。

今天，我特将这三个月来的所学所感，进行一次小结，并就目前情况提出自己的一点想法。

一、服务

客服室，实际是营销服务室。每天，服务经理通过电话与客户打交道：3g客户维系挽留、2g客户维系挽留、固网宽带维系挽留等等。众所周知，挖掘一个新客户比留住一个老客户，成本要高好几倍。可见，服务是多么重要。

那么，如何拉近与客户的距离，更好地服务客户，让客户满意和认可企业，是当今服务行业一直思考和亟需解决的难题。

我认为，世界上并没有标准的服务方式。那些所谓的标准术语、语气、语调只是最最一般的方式，但并不是适合每一个服务经理。就像某位伟人所说，框条是死的，人是活的。最适合自己的才是的。简而言之，就是让服务更显个性。作为服务经理，应该在遵照公司服务要求的基础上，结合自身特点，找寻一种最适合自己的服务态度和方式，这样更能在服务过程中拉近与客户的距离，达到更好的服务效果。

打破框架，创新服务。

二、考核

考核，是对员工工作的评价和肯定。我看了市公司下发文件对服务经理的考核指标，个人认为，有些许强人所难。比如外呼量，在我刚来的时候，外呼量为一周150个正常通话，如今提高到200个。尤其在做三无和双底等回访，更是难以达到外呼要求。

我认为，工作以人为本，以人为先。工作人员拥有动力和信心，才能做好本职工作。所以，调动员工的积极性是工作顺利进行并取得成效的重要保障。

调动员工积极性贵在设置合适的考核指标。县分客服可综合考虑市公司下达文件的指标为基础，设置自己的考核标准。指标设置必须得当，指标太高，员工经常完成不了，久则生惰性，积极性便下降;太低，则会减低效率，降低服务质量。最适当的指标在于尽力尽心去做即能达到。还有，奖罚分明。在月底进行一次评比，考核达标且成绩第一的，给予奖励;考核不达标且成绩最差，加以惩罚。

总之，考核以激励促竞争，以竞争促动力，以动力提绩效。

三、团队建设

创建一个优秀的具备强劲战斗力的团队，不仅在于分工，更在于合作。团队成员多沟通、多交流、多配合，精诚合作，不分你我。

我建议，可仿效市公司在每周组织一次下午茶，召集所有成员，大家谈谈心、交流这一周的工作情况和个人心得，好的方面可学习发扬，不足的可以讨论完善。不断从日常工作中总结经验，才能不断提升个人能力。

领导亦可借此机会了解下属最近的工作和生活情况，增进大家的感情。我想，一位平易近人、时常体恤和关心下属的领导，才是大家推崇和尊敬的好领导。

李白诗云：天生我才必有用。每个人都有可取之处，物尽其用，人尽其才，才能发挥团队的战斗力。

总之，领导对员工的关心和激励，是员工努力工作的无限动力。

2021标准的年终总结二时光如流水，不知不觉又迎来了新的一年，我想了很多，年终总结千遍一律无非就是上年度计划目标完成了多少，实现利税多少，再找出存在的不足之处，按照新年度的工作任务目标，制定纠正措施和实施计划加以实施等等。我决定不这样说，还是说说从我来总公司再到_的身心体会和感想。

我和大家一起工作将近一年了，回顾这一年的工作历程，作为_的每一名员工，我们深深感到公司蓬勃发展的热气，人人为之拼搏的精神。深感欣慰，为之高兴。

当初来到总公司，我从行政单位来到企业上班，这是两个运行机制截然不同的单位。给我的感觉耳目一新。这里的每位员工来也匆匆、去也匆匆，从早上上班到下午下班，每个人都为手头上的工作忙忙碌碌，同事之间互相帮助，有活大家一起干，不用领导派遣。那团结的氛围，奋斗的朝气催人奋进。看不到闲散人员，更看不到上网浏览网页或是玩游戏的。就像是一台高速运行的机车。

一个月后，我就来到_医疗器械有限公司，工厂占地面积_____㎡，生产车间____㎡，设备齐全，还有____㎡的办公大楼，生产办公条件十分优越,。

_医疗器械有限公司是一个医疗器械生产企业，是个朝阳企业。自____年建厂，已经经过了两个年头，在这短短的两年里，_经历过了多少风风雨雨，走過了很多的艱辛，一路走来，如同瞒珊学步的孩童，避免不了磕磕碰碰。不经风雨，何以见彩虹!

2012年第四季度初_调整了战略发展方向：主打产品为骨科、产科医疗器械及耗材;横向与有关企业强强联合;大力发展营销，以营销促生产。目标明确，找准方向。公司就有了前进的方向，员工就有了工作的动力。我坚信，公司有大家的共同努力，一定能茁壯成長。在此，我想问大家一句，你为公司的生产发展准备好了吗?也许你会说，我是一个平常打工者，在平常的岗位上工作，我能做什么?那些都是老板的事。在这里，我要大声的告诉你：你错了!在公司的生产发展过程中，在平凡普通的岗位上，我们虽然只是沧海一栗，但是，你我爱岗敬业的实际行动必将成为公司发展壮大的坚实基础。

人活在世上，总要有个人生目标，总要有个发展方向，说白了，就是有个谋生的依托。这依托就是我们的公司。我想说，一个企业的创立，离不开积极勤奋、风雨同路的每位优秀员工;公司的发展，更需要新鮮血液的不断加盟。互相激励，诚信经营是我们永远的理念。我們是一个大家庭，我們要以宽广胸怀，接纳、包容在场每一位。我们虽然在公司不同岗位，但我们都是企业的骄傲，都是企业的主人!正是我们的主人精神，支持我们为公司默默地奉献着!企业的壮大，前期需要不断的投入。也許，大家的付出目前还得不到满意回报;但是，我們要相信，只要企业发展了，我們个人才能得到发展空间。我們要知道，企业是一个相互配合的整体。需要员工的敬业爱岗、无私奉献!为此，我再一次提议，让我们振臂高喊“敬业爱岗、无私奉献!”。有了员工的默默支持，公司才能无后顾之忧，勇往直前!通过大家的不断努力，我們把产品品质做到精益求精并确保没有客诉退货，尽快在医疗器械行业竖起_品牌。我們会不断加油!胜利的荣耀属于我们，属于企业的全体同仁!最后，我用一个小故事做个总结：有三座和尚庙，离河都很远，怎么解决吃水问题呢?

第一座庙，三个和尚商量：咱们搞接力吧，每人挑一段。第一个和尚从河边挑到半路，停下来休息;第二个和尚继续挑，再传给第三个和尚，挑回去灌进水缸里，空桶回来再接着挑。结果，大家都不累，水很快就挑满了。

第二座庙，老和尚立了一个新庙规：每个和尚都去挑水，谁挑得多，晚上吃饭加一道菜;谁挑得少，吃白饭，没菜。结果，三个和尚拼命去挑水，一会儿水就满了。

第三座庙，三个和尚很聪明：庙旁边的山上有竹子，竹子中心是空的，他们把山上的竹子砍下来连在一起，连接成了一条管道。结果，一劳永逸，不用抬，每天都有清凉的河水流进庙来。

三座庙解决吃水问题的故事喻示企业要生存、要发展：

1、就要发挥协作精神，内部要协作，相互之间也要协作;

2、要引进新的机制，诸如竞争机制、激励机制等;

3、要搞创新，包括机制创新，管理创新，技术创新等。

新年到了，给大家拜个早年，衷心祝福每位同仁工作顺利、身体健康、家庭幸福、阖家欢乐!

2021标准的年终总结三一、对销售工作的认识

1.市场分析，根据市场容量和个人能力，客观、科学的制定出销售任务。

暂订年任务：销售额100万元。

2.适时作出工作计划，制定出月计划和周计划。

并定期与业务相关人员会议沟通，确保各专业负责人及时跟进。

3.注重绩效管理，对绩效计划、绩效执行、绩效评估进行全程的关注与跟踪。

4.目标市场定位，区分大客户与一般客户，分别对待，加强对大客户的沟通与合作，用相同的时间赢取的市场份额。

5.不断学习行业新知识，新产品，为客户带来实用的资讯，更好为客户服务。

并结识弱电各行业各档次的优秀产品提供商，以备工程商需要时能及时作好项目配合，并可以和同行分享行业人脉和项目信息，达到多赢。

6.先友后单，与客户发展良好的友谊，处处为客户着想，把客户当成自己的好朋友，达到思想和情感上的交融。

7.对客户不能有隐瞒和欺骗，答应客户的承诺要及时兑现，讲诚信不仅是经商之本，也是为人之本。

8.努力保持和谐的同事关系，善待同事，确保各部门在项目实施中各项职能的顺利执行。

二、工作的安排和监督

1.作为一名销售经理岗位职责其一就是制定出月工作计划和周工作计划、及每日的工作量。

每天至少打30个电话，每周至少拜访20位客户，促使潜在客户从量变到质变。上午重点电话回访和预约客户，下午时间长可安排拜访客户。考虑北京市地广人多，交通涌堵，预约时选择客户在相同或接近的地点。

2.见客户之前要多了解客户的主营业务和潜在需求，先了解决策人的个人爱好，准备一些有对方感兴趣的话题，并为客户提供针对性的解决方案。

3、从_网或其他渠道多搜集些项目信息供工程商投标参考，并为工程商出谋划策，配合工程商技术和商务上的项目运作。

4、做好每天的工作记录，以备遗忘重要事项，并标注重要未办理事项。

5.填写项目跟踪表，根据项目进度：前期设计、投标、深化设计、备货执行、验收等跟进，并完成各阶段工作。

6、前期设计的项目重点跟进，至少一周回访一次客户，必要时配合工程商做业主的工作，其他阶段跟踪的项目至少二周回访一次。

工程商投标日期及项目进展重要日期需谨记，并及时跟进和回访。

7、前期设计阶段主动争取参与项目绘图和方案设计，为工程商解决本专业的设计工作。

8.投标过程中，提前两天整理好相应的商务文件，快递或送到工程商手上，以防止有任何遗漏和错误。

9.投标结束，及时回访客户，询问投标结果。

中标后主动要求深化设计，帮工程商承担全部或部份设计工作，准备施工所需图纸(设备安装图及管线图)。

10.争取早日与工程商签订供货合同，并收取预付款，提前安排备货，以最快的供应时间响应工程商的需求，争取早日回款。

11.货到现场，等工程安装完设备，申请技术部安排调试人员到现场调试。

12.提前准备验收文档，验收完成后及时收款，保证良好的资金周转率。

三、销售与生活兼顾，快乐地工作

1.定期组织同行举办沙龙会，增进彼此友谊，更好的交流。

客户、同行间虽然存在竞争，可也需要同行间互相学习和交流，本人也曾参加过类似的聚会，也询问过客户，都很愿意参加这样的聚会，所以本人认为不存在矛盾，而且同行间除了工作还可以享受生活，让沙龙成为生活的一部份，让工作在更快乐的环境下进行。

2.对于老客户和固定客户，经常保持联系，在时间和条件允许时，送一些小礼物或宴请客户，当然宴请不是目的，重在沟通，可以增进彼此的感情，更好的交流。

3.利用下班时间和周末参加一些学习班，学习更多营销和管理知识，不断尝试理论和实践的结合，上网查本行业的最新资讯和产品，不断提高自己的能力。

2021标准的年终总结四尊敬的各位领导及同事大家好，首先我要感谢_总让我成为这个具有巨大发展潜力和光明前景的大家庭中的一份子。同时也要感谢综合部各个部门，正是你们全力的支持与帮助为项目的顺利进展奠定了基础，使我们更能够及时有效的完成各项任务。

紧张而繁忙的20__年即将逝去，留给我们的是思绪万千的不尽回忆，在这一年我们有失、有忧、有付出，更多的是有得、有喜、有收获。过去的一年对我们来说，是经历着新形势下经营考验的一年;是专业服务水平提高改善的一年;是取得业主充分肯定的一年。为了继续发扬成绩，保持好的工作势头，同时在新的一年妥善扎实的安排好工作，现就20__年的工作做以下总结和回顾：

一、项目情况

20__年初物业公司接收了___和___两个项目。(两个项目共计___户，总服务面积____㎡。截止到___交房__户、装修__户、入住__户。___交房__户、装修__户、入住___户)。交房后天气逐渐转暖，随之我们便迎来了两个项目的装修期，新小区的装修、入住阶段的工作是最复杂多变、最容易出现问题的阶段，面对不成形的小区，不完备的配套设施，我们经常处于尴尬、两难的境地，比如：

1、在装修的初期正是使用电梯频繁的时期，但就恰恰在这个时期__1号楼电梯，经常出现困人、滑梯等现象，任何人遇见这种情况都会忧心忡忡，毕竟这涉及到个人及家人的安危。

碰到这样的情况我们客服一方面要买上水果，亲自上门安慰业主，希望得到业主的谅解，另一方面还要作好记录并联系杭州电梯厂家查找原因。电梯出现故障时遇到拉东西或者搬家

的业主，我们将启动应急预案：留下值班人员组织全员为业主搬运东西。事后被感动的业主会为我们擦汗，给我们买水。业主们都说“我们遇上了一个好物业”。

2、在___项目，7-1-501户是结婚准备的婚房，而且婚期定在的7月份。

由于工人短缺小区配套的道路铺装一直未完成，业主多次找到我们，催促道路施工进度。为了在结婚前将道路铺通，经过与项目部协商，主路的铺装由项目部监督施工队加班加点施工。小路由我们物业负责临时铺通，为了保证小路的通畅和安全，大家各抒己见最后决议底层由沙子找平，上面铺上施工队剩下的木板，这样既不影响沙子木板的二次使用，也保证了道路的平坦。由于时间紧迫在铺路这几天大家发扬了我们物业人的不怕苦不怕累，一专多能的精神顺利在婚前完成各个道路的畅通。婚后业主特意跑到办公室致谢，业主感动的说到“远亲不如近邻，近邻不如有一个好物业”。每当听到业主夸赞我们的话，我们心里总是暖暖的，让我们感觉每天的付出是值得的。

二、服务管理方面：

1、我通过认真学习公司新制定的各项文件并及时贯彻落实。

根据领导指示为了规范化管理，做到有序可循、有规可依，在原有的规章制度基础上，逐步完善健全了消防制度、公共设施设备养护标准及养护方案、业主装修注意事项细则、监控室操作规范、地下停车场管理规定等多项管理制度。

2、坚持执行“周例会(__周五11：00、___周日4:00)、早班会、每天写工作日志”制度。

通过以上制度实现了各个主管：从每天的被动执行、被监督到主动思考、主动筹划、主动工作的转变。更潜移默化的提升了各

个主管的责任心、执行力、凝聚力、管理能力。为公司的可持续发展以及物业队伍建设发挥了积极的作用。

3、为方便和小区业主沟通，我们以物业名加入了业主的qq群，业主可以通过留言、邮件等方式提出意见建议，加入群后极大的减少了业主来回路上奔波的麻烦，而且我们在下班后也能帮助业主解决问题，此方式受到业主的广泛好评，据统计通过网络解决业主问题就高达65例。

三、加强员工队伍建设

两个项目现有员工58名都是有一定的素质修养和团队精神，有较好的业务能力和素质，能够爱岗敬业、遵纪守法、勤于学习、积极向上、对公司有很强的向心力和凝聚力。同时为了能顺应市场用工形势在用人机制方面采取市场经济框架下灵活的用人方法，对胜任者留、不称职者走，不留闲人庸人，并在平时增强对所有人员进行业务能力专业知识和敬业态度的考核，随时把优秀人员推到管理岗位担任较重的工作任务。用成绩说话用制度和规定管人。现在员工都能自我加压有一定危机感，能热爱本职工作，敬业爱岗，不分节假日的各司其责，尽职尽责的愉快完成各自的工作任务。灵活的用人机制为公司创造出了一支优质高效的物业服务队伍，也为公司的继续稳健发展夯实了坚实的发展基础。

总之，一年前如果让我看到这么大量的工作负荷、这么复杂的工作内容，我一定犹豫接受不接受这样的挑战。但是在经历了这一年__总和各位领导的熏陶及自己的锻炼后，我和我的这个集体不仅敢于面对来年这么复杂多变的工作，更敢于向李总和各位领导保证：一定不会辜负各位的希望的!

2021标准的年终总结五时光过得飞快，在不知不觉之中，充满希望的一年就要伴随着洁白祥瑞的雪花到来了。在过去的一年里，我们有硕果累累的喜悦，也有与同事协同攻关的艰辛;我们有观望惆怅的疑惑，也有坚信前途光明的时刻……就是这样，我们一步一步坚实地走过了__年的春秋夏冬。

可以说，__年是公司推进改革，拓展市场，持续发展的关键一年，也是我们公司向集团公司迈出最坚实一步的一年。回顾过去的一年，感慨很多，收获颇丰，信念更加坚定，思路格外清晰。现将__年工程部的工作总结以及明年的工作思路和计划向公司做以回报。

一、一年来的工作：

1、努力工作，圆满完成自身任务。

1)本年伊始，工程部在公司各位领导的关心帮助下，对丽水金沙温泉会所的后期安装、精装修工程展开全面的施工。由于我公司以前以土建为主，管理人员对装饰工程还不尽精通，但是，我们不气馁，不自卑，虚心学习，多方请教，克服重重困难，经过近八个月的不懈努力，终于在十一前，使温泉会所隆重开业。完成装饰面积近3__平方，其中吊顶22__ 平方，木地板8__ 平方，壁纸17__ 平方以及相应的给排水、电气、中央空调的安装调试工作。同时，温泉会所的第二阶段的改造、装饰工作正在有序进行。

2)__年__新世界二期23号交工后，由于多种原因人防车库工程没有彻底完工。今年年初，工程部立即组织人力物力对其剩余工程抓紧施工，经过一个月的努力，完成地坪18__平方，十个集水坑，四个截水沟以及两个坡道的面层工程。同时对__新世界一期13号、14号楼，二期23号楼、人防车库的结算资料进行搜集整理。

3)总建筑面积255__平方的__地税局__街住宅小区工程，今年是关键的一年，在缺少技术员的情况向下，工程部及时派出__工程师配合吴经理的工作，每日坚持骑自行车往返两个工地之间。精心组织施工，工作细致认真。完成了水、电、暖以及木质防火门、防火卷闸门的安装工程，完成了上料提升机的拆除和上料洞口的封堵工作。同时完成地下室地坪34__平方，内墙涂料35__平方，外墙涂料约9__平方。做到竣工资料齐全，结算资料完整。为工程的竣工移交和竣工结算打下了坚实的基础。

4)__学校及村委办公楼工程，去年主体结束后一直没有进展。为了是__学校在今年暑假后按时入驻，工程部迅速组织人力物力对教学楼的内外粉工程、屋面保温及防水工程进行施工。完工后又及时对室内隔墙、装饰、安装工程展开全面施工。经过三个月的努力工作，共完成内外粉5__平方，轻质隔墙15__平方，铺地板砖3__平方，屋面保温防水1650平方，内墙涂料75__平方，外墙涂料32__平方，硬化停车场3__平方，其中篮球场7__平方。

5)经开区商混站是公司居安思危、着眼未来的新上项目。工程部为了做好商混站的基础工作，多次实地考察，仔细研究恒基商混站的优点和不足，征求专业人士的意见，图纸几次移稿，如今已经破土动工。

2、心系公司，认真履行职责，对分支机构的项目加大管理力度。

分包项目做的好与坏，与公司息息相关，不仅直接影响公司的经济利益，而且影响公司的整体形象。自工程部重新组建以来，遵照公司领导的指示精神，加大对分支机构的横向管理力度。做到有计划、有组织、定期不定时的巡查监督，工程部对此多次召开专题会议，研究方案，部署任务。要求巡查人员做到：检查细致，有记录;督查严谨，有通知。提出整改意见，落实整改效果。针对在工程质量、安全文明生产上有重大隐患的项目，提出严肃批评，限期整改。半年多来，工程部对锦绣家苑(1#——61#楼、三栋办公楼)汇龙城(2#、3#、5#楼)、__新世界三期(1#、2#、8#、10#)以及司法警官学校体育馆、图书馆工地，现场巡查8次，记录8次，下达整改通知六期。每次检查都发现较上次有大的改观，成效显著，近40万平方米的建筑群，没发生一起质量、安全事故。同时，对工程部管理人员在技术水平也有不同程度的帮助和提高。通过此项活动，既锻炼了自身队伍，也提高了公司形象。

3、配合其它部门做好工作。

__年，为配合公司做好__工业园的投资预算工作，工程部先后数十次派人进驻工业园区，亲自测量，据实绘图。历经两个多月，绘制了18座仓库、16栋住宿、办公楼的建施、结施和水电图。

工程部一向把搜集结算资料，配合经营部做好工程结算，作为份内的工作。__年工程部完成了__新世界一期13#、14#楼，二期23#和人防车库的结算资料的整理工作，__街住宅小区结算资料的整理工作，同时配合分包单位完成了新世界二期污雨水、道路工程，17#、18#楼以及发电机房工程的结算工作。

协助办公室做好公司的迁移工作，工程部派人打包办公用品，装车押运，积极搬运贵重、沉重物品，为公司成功按期搬迁，为公司的职工食堂的建造，做出了应有的努力。

二、取得的经验和收获。

1、只有摆正位置，下功夫熟悉本职工作，才能有所作为。

2、主动融入集体，处理好各方面的关系，才能把工作做得得心应手。

3、以公司利益为重，不计较部门和个人利益的得失，才能有更大的收获。

4、虚心学习，不断追求进步，才能跟上公司发展的步伐。

三、存在的不足问题。

1、质量控制手段需要改进。

质量是公司发展的基础，在过去的一年里，质量控制还有许多不足，质量控制的管理思路不太清晰，重点不突出，质量控制手段单一，没有形成全过程的把控体系。往往突出进度，而忽视施工程序层次化，施工方案常有变化，从而造成进度与质量之间的矛盾突出。

2、安全文明生产大多存现在形式。

安全文明施工是企业的一面镜子。在过去的一年中，安全文明管理较以往有大的改观，已经提到工程部的工作日程上来，成为工程部工作的重中之重，但缺乏明确的目标，尤其对分包单位，缺乏有效的力度，没有形成可畏的约束力。

3、合同管理重视程度不够。

过去的一年中，对合同管理的重视程度不够，表现在合同交底不清楚，项目管理人员对合同内容掌握的不是很清楚，甚至就没见过自己所管理项目的合同。许多项目的合同，工程部压根就没有，所以，造成出现了问题不能按照合同的约定及时有效地处理。

四、明年的工作思路和工作计划。

__年让我们认识到自身工作的不足，__年工程部面临的任务更艰巨：__新世界三期工程，汇龙城工地，锦绣家苑小区以及司法警官学校项目面临着全面交工，公司三门峡伟创基地项目，丽水金沙温泉会所第二阶段的改造装修，郑州经开区商混站的建设，正在紧锣密鼓的进行。质量管理和进度管理任务很重，安全文明生产面临要上一个新的台阶，及时做好工程结算、催要工程款的难度加大。这就要求我们;早谋划，严要求，坚决执行公司的决策，及时总结工程部阶段性的工作经验和不足，为使工程部的管理工作日趋制度化、规范化、合理化，需要加倍努力!

工作思路：以分公司经营管理目标为导向，以总公司项目管理为重点，以加强工程部职能建设为保障，确保公司全年目标的实现。

1、继续加强对分支机构的管理工作。

坚持每一礼拜巡视一遍，重点由安全文明管理转移到工程扫尾的质量和进度管理，及时整理竣工资料，做好工程备案工作。要逐楼排查、摸底，记录在档，做到心中有数，使一次合格交工率达到1__%，同时协助催要工程款。

2、公司项目永远第一。

公司利益关系到工程部每一个管理人员的自身权益，要把公司的项目做为核心，做为重中之重去落实。要求每一个工程管理人员，要以一个主人翁的姿态全身心地投入到工作中进去，真抓实干，协同作战，使工程部成为公司战无不胜的排头兵、尖刀班!

3、社会在前进，公司在发展，工程部管理人员的职能建设不能忽视。

篇7

引言

如果从2007年底美国发生“次级贷款”危机算起，被称为世界性百年一遇的金融危机至今已近两年了，现在还再探讨这个题目，似乎有炒冷饭之嫌，但在笔者看来，理由有：

理由之一：有人说，金融危机使我们失去了很多，但不应失去思考；它摧毁了我们许多，但不应摧毁价值。还有人说金融危机百年一遇，但要充分认识到它给我们上了生动而又深刻的一课，是年轻人锻炼成长的好机会。它给我们多了一种经历、一种见识、一种历练、一种本事。不论从哪个角度，都必须通过思考，认真总结经验，不能轻易地放弃金融危机给人类思考的价值。

理由之二：人们经常说形势决定任务。当前各国共同面临的问题是，对世界经济寒潮何时消退的形势做出科学的判断，以便确定当前任务。

就我国而言，在经济寒潮何时消退中存在多种意见，其中有两种代表性意见：一种意见认为，我国经济2008年底就触底，2009年第三季度就能走出低谷看到曙光；另一种意见则认为，这次经济寒潮2009年才能见底，2010年才能有起色。应当说，这两种意见都有各自的道理。

主张2009年下半年就能见到曙光的理由，媒体已有许多的披露，这里从略。下面主要讲主张2010年才能有起色的理由。

信息时代，世界虽大也只不过是个地球村，谁也不能独善其身。这里先关注世界多数经济专家的看法。他们认为，这场经济危机目前仍见不到底，也很难预测什么时候能见底。因为政府救市方案只能缓解，而不能根治；实体经济深层次矛盾依然在激化，经济调整还将进一步展开。有的专家还预言会出现第二波金融危机。拿超级大国——美国的经济来说，经济危机还在继续，其经济仍然在恶化，失业在增加，消费率(占GDP的比重)从70％降到60％等。这是因为，美国生产要素已缺乏增长动力，不知道用什么方式能够填平金融海啸造成的巨大窟窿，更不知如何维持美元稳固的世界地位?诺贝尔经济学奖得主美国经济学家克鲁格曼(因预测到这次金融危机而得奖)日前表示：到2011年世界经济将真正进入萧条期，人们将看到零利息、通货膨胀和无复苏景象，这种情况还将延续很长时间。前不久，新加坡宣布一年期存款利率是百万分之一，也就是一百万存款的利息是1元。这不是零利息又是什么?

我国的状况又是如何呢?由于这次金融危机是通过美元和五花八门衍生金融工具向世界各国扩散，并渗透到世界各国经济中。既要看到我国经济基本面及发展优势和潜力，也要看到我国所面对的外部严峻环境和自身的困难。而对于后者。主要有四点判断：

第一。经济增速继续下滑。2009年一季度GDP同比只增长61％；全国财政收入1.46万亿元，同比下降8.3％。用电量和运输量一般是研究宏观经济走势的风向标，而一季度用电量还在下降，说明经济产出仍是下降趋势。有人具体指出，2009年我国经济可能出现投资、消费和出口三大需求同时减速的险情。先说投资。投资增长的原因，是经济增速的拉动。现在经济下滑，投资自然就没有积极性。再说消费，这几年主要是靠汽车、房地产拉动，而这两个产业又是靠消费信贷刺激起来的，然而百姓的消费力已经被透支了。

第二，以城市化提高消费率并不理想。三十年城市化人口要有9亿，而现在只有4亿多。而今又有1000多万的农民工返乡，农村的消费很难拉动，目前又很难找出新的经济增长点。类似于家电下乡这样的策略并不理想。东部不想买，西部又买不起。有的还说，家电是因为不能出口，才转销到农村的，而价格优惠13％，只等于出口的退税而已。

第三，央行认为，房地产目前仍有回调的危险。商品房开工面积还在下降。其调整时间约需要3年，仍要引起——系列行业的调整。

第四，伴随着改革开放以及全球化产业的分工，中国经济的增长对对外贸易的高依存度，短期内难以逆转。如我国与美国的年贸易额高达3000多亿美元。而我国出口却在下降，2009年一季度进出口总额同比降24.9％。我国经济面临美欧经济衰退及贸易保护主义抬头的巨大考验。

综上所述，金融危机已到尽头的说法并不可靠，现在仅是进入止稳状态。因此，如何从认识危机产生原因和怎样科学认识危机的问题出发，进而总结经验、丰富知识、提振信心、沉着应对、认真地做好本职工作、共克时艰这些问题，今天仍然严肃地摆在面前，需要我们做出响亮的回答。

因此，今天来探讨这个题目并没有过时，更不是炒冷饭，仍然具有理论与现实的针对性。

基于此，根据有关文献及笔者学习的体会，这里先讲金融危机及其产生的原因，即根源；再讲当前人们对金融危机的几种认识；接着讨论一下怎样科学与辩证地看待金融危机；最后，根据上述金融危机产生的原因和发展的形势，谈一谈金融危机给财务管理和会计工作带来的思考和启示。

一、经济危机产生的原因

至今，有些人仍然感到这场危机来得莫名其妙。在谈原因之前，先通俗地说一下什么是经济危机。

一个国家的经济，由过热到停滞，再走向衰退，达到一定程度时，就发生经济危机。从其表面现象来说，就是你所生产的东西，有钱的人不需要，而需要的人又买不起；或者说，大家需要的东西无人生产，不需要的东西却还在大量制造。严重而又全面的经济危机，是以下述7种现象为其主要特征的：一是经济严重泡沫化(商品价格严重脱离价值)；二是经济结构失衡，生产相对过剩；三是银行严重亏损，有的倒闭；四是很多企业破产，大量员工失业；五是发生通货膨胀或是通货紧缩；六是经济下滑；七是经济秩序混乱。当人类被动地接受惩罚后，又会回到价值规律上来，使经济得以恢复。但以后又会再出现经济危机，使经济呈现周期性、螺旋式上升。因此，经济危机既有始，也会有终，所以称其为经济发展的周期性。

那么，产生金融危机的原因是什么?应当说，各个时期产生经济危机的具体原因不尽相同。更为重要的是，金融危机至今还在继续。此时，要对这场金融危机做出全面的寻根究源还不是时候。下面根据有关资料，讲五个主要原因。

(一)过度消费和超前消费

美国人有过度消费和超前消费的习惯，今天敢花明天或是后天的钱。然而。天上掉不下馅饼。这就要碰到一个问题，怎样才能有钱保证过度消费和超前消费?常规的做法是借债和捞钱。

先说借债。美国人在世纪之交，储蓄率已是0，且敢于借钱花，负债的水平相当高，据说已达10多万亿美元。这是什么概念呢?拿我们的人民币来说，10多万亿美元，相当于70万亿人民币。而我国2008年的财政收入约6万多亿人民币。即使什么钱都不花，12年左右才能还清债务。从这个意义上说，美国也是世界上最穷的国家。有人说过。美国是太多的人花了还不起的钱，世界太多的人又把钱借给了不该借的人。如很多国家都买

美国的国债，我国到2008年底总共持有美国的国债7274亿美元，占美国国债的23.6％，已经超过日本，是美国国债第一大持有国。现在，我们还在买美国的国债。

再说捞钱。多年来，他们挥舞着美元的大棒，认为经济的增长已不是依靠主要的生产要素，而是热心地去制造科技网络泡沫、房地产泡沫和衍生产品泡沫等等，以便捞钱。有这样的社会存在，就很容易养成投机的心理。投机虽是市场的剂，但漠视风险的过度投机所制造的泡沫总是要破的，也就是必然要受到价值规律的惩罚，使市场失去稳定的基础，引发金融危机。例如，近年来，在高利润的诱惑和激烈竞争的压力下，投资银行逐步地放弃需要资本金很少、以赚取佣金的主业务，而是不务正业和本末倒置地大量介入“次级贷款”市场和复杂衍生金融产品投资。而衍生金融产品又具有众所周知的杠杆效应，可以放大收益和风险，交易主体只要交少量的保证金就可以完成高回报的交易。高杠杆率使得投资银行对融资依赖增强，一旦投资银行不能通过融资维持流动性时，就容易引起投资银行的破产。美国五大投资银行就是教训。

(二)金融创新过度和不恰当使用

虽然金融创新对金融的发展具有推进器的作用，但又有放大风险的一面，是把双刃剑。因此，必须把金融创新风险置于可控的范围内。美国是推崇金融创新的国度，现在究竟有多少衍生金融工具，谁也无法搞清楚。它们又是如何创新和使用金融创新工具的呢?如美国的房贷机构——房利美和房地美购买商业银行和房贷公司流动性差的贷款，通过资产证券化，将其转换成债券在市场上发售，投资银行又利用其金融工程技术，通过创新再将“次债”进行分割、打包、组合并在市场上分别出售。由此衍生层次变迭加，信用链条拉长。其结果是没有人去关心这些衍生金融产品的真正基础价值。从而助长和推动了极度的短期投机趋利化，最终酿成了严重的金融市场危机。可以说，美国本轮金融危机就是“次贷”危机所蔓延的结果，“次贷”危机是美国金融机构的金融创新过度和不恰当使用金融衍生品的产物。

总之，好大喜功和寅吃卯粮，终究是要付出惨痛代价的。同时，也使我们想到，我们党所提出的可持续的发展战略是何等的正确和有眼光。

(三)对经济疏于监管

正反的经验均证明，市场经济是法制的经济，必须依法进行监管。建立在法制和监管基础上的一些市场运行的基本规则和制度，是一个健康和有序的金融体系赖以运行的基石。市场主体如果脱离监管和法制的约束，过度追求盈利，盲目竞争，市场就可能滑向无序，金融危机就极易发生。而美国自由金融主义发展模式已经走到了顶峰，必然导致金融市场的系统性崩溃。总理2009年初在剑桥演讲时，一针见血地指出，这场金融危机使我们看到，市场也不是万能的，一味放任自由，势必引起经济秩序的混乱和社会分配不公，最终受到惩罚。总理还说，从上世纪九十年代以来，一些经济实体疏于监管，一些金融机构受利益驱动，利用数十倍金融杠杆进行超额融资，在获取高额利润同时，把巨大的风险留给整个世界。这充分说明，不受管理的市场经济是行不通的。

(四)不合理的高薪激励

有关机构的研究资料表明，2007年美国大企业高管薪水水平是普通员工的275倍，而大约30年前，则是35比1。在中国，据媒体的披露，中国银行董事长是150万，相当于美国30年前的水平。金融机构对高管激励措施，往往与短期证券交易收益挂钩。在诱人的高薪躯动下，华尔街的精英们为了追求巨额短期回报，纷纷试水“有毒证券”，借助于金融创新从事金融冒险。如前所说，美国的房贷机构、经纪公司将贷款发放给没有还贷能力的借款人，商业银行、投资银行则将房贷资产打包卖给投资者，重奖之下放弃授信标准。离开合理边界的高薪激励，是这场金融危机的始作俑者和罪魁祸首之一。

(五)数学模型的滥用

数学模型本身是科学与严密的，但却是静止的，而资本市场则是生动活泼和瞬息万变的。数学模型依赖一些脱离现实市场条件的抽象假设和历史数据，因而只能在一定范围内作为投资决策参考，不能作为投资决策的依据。过分依赖模型进行投资决策是不科学的，必须对模型计算结果给予科学判断。恰恰是不准确的投资模型，使得华尔街分析师、精算师忽略系统性错误，并在证券化分析、系统风险估算，甚至违约率计算上出现预测失误，最终成为这次美国系统性金融危机的一个重要诱因。

存在决定意识。金融危机，既然发生了，人们会有怎样的认识呢?

二、对这场金融危机现有的几种认识

下面列举现有的三种认识。

(一)巴不得一夜之间就能告别经济危机

据有的媒体披露，1998年东南亚发生了金融危机，泰国人一夜醒来，每个家庭的财富缩水了20％。本次金融危机已造成世界4万亿美元损失，大体上每人平均约3万元人民币。这对非洲绝大多数的国家和我国有些地区来说，都是天文数字。对我国来说，尚未见到这样的指针和数字。尽管我国经济基本面还是好的，但无论是国家还是个人，都蒙受了损失，其程度估计不会亚于泰国人。根据媒体的披露，给我们留下较深印象的有：

第一，经济下滑。如2008年国家的GDP和财政收入增幅都比上一年下降。

第二，股市沪A从六千一百多点跌到一千六百多点，降了72％左右。2008年A股的市值减少了20多万亿元，创证券市场开张侣年以来的记录。因市值减少，中国经济证券化比率也从2007年157.5％回归到2008年的53.87％。

第三，就业面缩小，失业增加。毕业大学生就业难，有一千多万农民工返乡，使许多家庭的收入缩水，生活陷入了困境。

第四，企业的业绩下滑，职工的工资和奖金减少。

不难想象，上述的这些情况给生活带来了压力，又给精神上带来烦恼。甚至使人容易产生悲观失望情绪，对经济和生活失去应有信心。例如，由于金融危机的发生，美国人比7年前还穷，历史倒退了7年。世界上已有4位亿万富翁自杀。4月22日，美国住房抵押贷款的主要来源之一——房利美的CFO也在家中自杀。邻居都讲他是好人，同事讲他的能力出众，去年还获85万美元奖金。自杀原因可能是压力太大。俄罗斯的亿万富翁因金融危机也少了一半。香港的百万富豪在2008年减少了6.6万人，平均流动资产(基金、股票、外汇、债券及其它流动资产)减少120万港元。因此，许多人巴不得在一夜之间就能挥手告别经济危机。

(二)盼望房价能越低越好

我国房地产的价格时有上涨过快的情况，很多低收入家庭买不起房子。政府根据这一现象，采取了如运用税收和利率杠杆等调控的措施，鼓励买房。有的人希望政府能进一步运用行政手段，打压房价，价格越低越好，使大家都能买得起房子。

(三)希望天天有便宜货

为了促进消费，刺激经济，政府采取了包括发放消费券在内的许多措施，帮助困难群众。许多企业也为了使自己手头有真金白银，以便在危机中取得主动，采取了包括降价在内的许多促销策略，有许多商品的价格低于成本。这种策略使得部分人认为，经济危机没有什么不好，工资一分也没少，而衣食住行乐都在降价，天天有便宜货可买。有的人一买东西，就可以用好几年。

上述这三种比较有代表性的想法，是否全面与科学?

三、必须以科学、辩证的眼光看待这一场金融危机

针对上述三种想法，相应地讲三点：

(一)应充分认识到金融危机的客观性和不可抗拒性

当今，世界绝大多数的国家放弃了计划经济的模式，实行市场经济体制。市场经济的本质是竞争，价值规律必然要起作用。所谓的价值规律，讲的是商品的价值量取决于社会平均必要劳动时间。目前还无法加以直接计算，只能借助于价格(货币)加以表现。由于供求关系，价格会随价值上下波动，但最终决定价格的是价值。市场经济正是通过价值规律的价格机制进行调节。即通过价格信号知道要生产什么，不生产什么。所以，价值规律是一所伟大的学校。

市场经济同样存在着许多问题。最重要的问题是在追逐利润的竞争中，由于信息不对称和生产的无政府主义，会使生产具有很大盲目性，进而引发经济结构失衡，从而出现开头所讲的那些经济危机现象。这些现象，不是买卖双方或是某个人特意安排的，而是在价值规律作用下，受到惩罚后才能知道的，属于事后的惩罚，当发现并要纠正时已经来不及了。因此，经济危机是无法阻挡也逃脱不了的。换言之，经济危机不是那种招之即来、挥之即去的东西，而是具有客观性质和不可抗拒性，并成为市场经济条件下的另一条经济规律，叫做经济周期规律。这也是实行市场经济这一资源配置形式，在创造高速生产力同时，必须付出的代价，或是不可克服的弊端。正因为如此，认识并深入理解金融危机应成为人生的必修课。

(二)商品房价格并非越低越好

商品房价格问题，是一个比较复杂的问题，思维上往往会出现“剪不断，理还乱”的状况。

首先，从理论上看，商品房价格不是由主观愿望决定的，它最终是被商品房的价值所决定的。也就是价格太高了，背离其价值，很多人买不起，这当然不行，也不可能长久下去；反之，如果太低了，亏本生意没有人会做。其价格问题，只能由市场决定，由价值规律进行调节。决不能倒退到商品价格均由政府规定的计划经济体制时代。况且，据统计，房地产行业牵涉到五十几个行业，如钢铁和水泥等行业，是国民经济支柱产业，占到GDP的比重10％，与相关的56个行业加起来占到GDP的40％。这里有个如何照顾到更多人利益的问题。

其次，商品房价格问题，同很多经济问题一样，是一个两难选择的问题。温总理2009年2月28日与网友在线交流时说，住房人均不足10平方米的要超过千万户以上。但是。笔者认为实际比这要多。因为每年的大学生有600万人，不久就要结婚，这需要多少房子?总理这里想说的是，商品房目前还存在着很大的需求。可总理没有讲另一方面，也就是现在居民手中有钱，光储蓄就有25万亿多元，这还没有包括基金、股票、债券、外汇等。可为什么老百姓手中有钱。又有需求，而商房却大量积压?其症结是开发商与消费方想法不一致，没有找到合理的价格。从政府的角度来说，处于究竟是倾向老百姓还是倾向开发商这种两难选择的境地。十个行业的振兴计划只有房地产行业可能与此有关。如何解决需要与价格的均冲性问题，这正是企业家和经济学家的任务。最近中央发表了房地产白皮书，称由于需求的刚性，再降房价的可能性很少。

最后，关于是不是必须让每个人都能买得起房子的问题，号称世界上收入最高的美国，也只有30％左右的人有房子，其它的人都是租房子住，很多人租住政府的廉租房。其实，经济高度商品化后，人力资源也高度地在流动，买个房子会感到很拖累。

总之，商品房价格要降到合理的价位，并非越低越好，也不是越高越好。商品房价格不能严重背离价值。

(三)商品低价促销问题只能治标不能治本

经济学中有个基本常识，只有投入小于产出时，社会不仅能生存，而且能发展。因此，任何社会都要节约，力争以尽可能少的投入来取得尽可能大的产出。这里讲的节约，归根到底是时间节约，时间节约规律被称为是最高级的经济规律。社会对节约要求的强制性，也适用于企业。现在用时间节约规律来看促销的现象，企业能长期用低于成本的价格出售商品吗?如果是这样，企业一定不能生存。现在的促销只是一种战略，而且他们失去的也希望能在今后得到补偿。促销对于经济危机来说，只能治标不能治本，更不是长远之计。

由此可见，上述的三种想法均不大科学，且存在片面性，也不符合辩证法。对于金融危机，科学的态度应是：一方面是要承认和尊重规律，人类在它的面前是渺小的；另一方面，要提振信心，积极地去面对。也就是说，30年前我们选择了市场经济，享受了市场经济带来的快速发展；今天我们也要勇敢地面对市场周期性波动。

四、金融危机对财务管理和会计工作的启示

对财会工作者而言，这次经济危机，可以暴露和反思以往在财务管理和会计工作上的不足，把它看成是彰显和提升财务理念的好机会，把财务管理和会计工作提高到新的水平。当今，每个企业都必须有针对性地加强以下的建设和管理。

(一)必须加强财务管理的战略研究和建设

财务管理应采取什么战略?这是财务管理的首要问题。过去，有相当多的企业随波逐流，人家做什么就跟着做什么，什么赚钱就做什么。而不去研究、咨询、分析和制订战略，确定经营模式。根据金融危机产生的根源，今后应看重考虑的问题主要有：

1企业的生产经营要着重于实业

当前的危机是危中有机，关键看能否抓住机遇。现在政府为应对金融危机所投入的每一分钱，在战略上都要立足于科学发展，再不能回到传统发展的老路上去。也就是在保速度、保增长的同时，要做到促进提高自主创新能力、促进传统产业转型升级、促进建设现代产业体系。因为只有培育符合科学发展观要求的经济增长点，才能保持经济平稳较快增长的可持续性，才是应对危机的长久及治本之策。在制订企业经营和财务管理的战略时，我国的实体经济应名副其实，生产经营应重在实业。

虽然融资等问题离不开资本市场，但不能把主要精力放在资本市场上，特别是股票投资。

2要慎用各种理财的金融衍生产品

本来，金融创新的根本目的是要规避风险和套期保值，并非危机的根源，但如果滥用或将其视为投资工具，就会成为金融危机的罪魁祸首。2007年全球外汇资金和金融衍生产品全年交易量达3259万亿美元，相当于当年全球GDP总和的67倍，已超过了实体经济的需求。俗话说“吃一堑长一智”。特别是要慎用各种理财的金融衍生产品的创新，要注意掌握使用中的“度”。那么，其度如何把握呢?据数据介绍，一般可以遵循以下的原则：

第一，总量适度的原则。要以规避风险和套期保值的需要为标准，而不是要通过投资获利。否则又将演变成不可抗拒的风险。

第二，程控的原则。对金融衍生产品投资要有内控机制，如果是无法控制，则不能投资。

第三，稳步推行原则。先推行简单、风险低的产品，等待水平提高以后，再向复杂、风险高的产品过渡。

说到财务战略，热门的话题是楼市和股市，却很少有人去关心居民储蓄以及货币量扩大的问题。可把它比喻为定时炸弹、笼中虎、或是堰塞湖，也不知道什么时候会爆炸和溃堤?估计在未来GDP温和增长下还可能发生通货膨胀。对此，在理财战略上怎么应对?

(二)加强风险导向型内部控制制度的建设

内部控制随环境变化，处于不断的演进之中。针对现代企业风险无时不有、无处不存的这一环境，COSO委员会于2004年颁布了企业风险管理框架(ERM)，认为以前的内部控制整体框架，包含在企业风险管理框架之中，足以说明对企业风险管理的重视。从中明白，风险发现就是收益发现的过程。这次金融危机不知有多少企业倒下(20世纪30年代有15000多家银行倒闭)?2009年的头两个月，美国又有14家银行倒闭。尽管各个企业倒闭的原因不尽相同，但共同的原因是对风险的管理不到位，资金的风险管理做得不好。根据这次金融危机给我们的教育与启示。当前资金的风险管理应针对性地做好三个方面：

第一，现在相当多的企业，仍然存在着不是内部人控制就是外部人控制的局面，这是造成资金风险管理有名无实的重要原因。在现代企业制度建设中，要建立科学有效的权力制衡机制和有效的授权与监控机制。因为在风险投机收益的诱惑面前，监督往往无效。制衡才是最有效手段。

第二，要加强企业的文化建设，特别是要加强责任感的建设。这是因为：一方面风险管理绝不是管理阶层几个人的事，而是要贯穿企业管理的每一个过程和每一个人；另一方面，制度不是万能的，新的情况与问题会不断发生，这就要求做到在授权之内对自己的行为负责任。

第三，大国之间的摩擦或由于某个国家的金融危机，都会对收汇造成致命的打击。还有不断创新金融的工具，它们都充满风险，需要对此高度警惕。

(三)树立“现金为王”的观念

资金是企业“血液”。对此，人们在平日里也许不能充分领悟，但在金融危机的环境下，就不再难以理解了。这次的金融危机给我们的启示之一是现金对于企业的重要性。事实表明。由于现金流动性不足，不能偿还到期债务而破产的不在少数，甚至有的企业还是盈利性破产。因此，在预期融资困难时，尤其是在金融危机的背景下，企业就必须储备尽可能多的现金，以保全企业的生存。尽管金融危机不是经常爆发，但又很难预期。从这个角度看，如果希望企业的基业常青，控制负债水平，保持科学流动性，持有必要的现金储备，就显得十分必要。这就是所说的“现金为王”的观念。同时，在方法上，要重视企业现金流量表的编制、分析和应用，把现金流量表放在首位。

这并不是说持有现金多多益善，而是要注意收益与风险的匹配。从理论上说，资产的盈利性与流动性具有替代关系。企业现金保持量越多，流动性就越强，但极端了会严重影响其盈利性；企业现金保持量少，盈利性就强，但极端了会严重影响其流动性，这就是利益与风险的匹配。如何做好匹配，宏观经济行业环境、国家货币政策、公司财务状况等都是公司现金持有量的影响因素，有很深学问。现有人对1998年世界主要国家或地区现金持有比率[=现金及现金等价物／(总资产－现金及现金等价物)]进行了比较，发现美国企业的现金持有比率为6.4％、英国为6.1％、日本为15.5％、我国台湾为11.6％。相比而言，国内大陆上市公司现金持有水平比较高：中国上市公司的现金持有比率约为16.8％。1998～2007年中国上市公司的平均现金持有比率约为24％。各国比率相差的原因是什么?没有答案。

(四)对企业会计准则进行再认识和提出新的认识

2007年我国上市公司实施了与世界趋同的新会计准则。其最大的特点之一，是引进公允价值这一计量属性。经本次金融危机实践的检验，其科学性及效果如何呢?

先做简单的回顾。1990年9月10日，美国证券交易委员会(sEC)时任主席理查德·c·布雷登，在参议院银行、住宅及都市事务委员会作证时指出，历史成本财务报告对防范和化解金融风险于事无补。他首次提出应当以公允价值作为金融工具。但是近20年来，公允价值计量属性一直存在争论并不断进行调整、修订与完善，经历了风风雨雨。

美国金融危机爆发后，公允价值计量与金融危机的关系问题再次成为金融界与会计界的焦点。对其看法有不同声音：

据资料证明，欧美政治家曾经把矛头指向了按市价计算的所谓公允价值的会计准则。他们认为，在金融危机时，公允价值计量会令很多金融机构的资产价值被严重低估。为了让资产负债表好看，又会被迫抛售损失比较大的资产，进一步压低了这些资产价格，造成恶性循环。因此认为公允价值计量是加剧金融危机的因素之一。

现任财政部会计司司长刘玉廷在参加一次座谈会时指出，金融危机与公允价值并没有直接的、必然的联系，金融危机产生的根源是美国超前消费及衍生金融产品泛滥。它原则上是经济问题而非会计问题，公允价值仅是一种计量工具，是一种事后反映，并不是促成危机发生的原因。用公允价值进行计量是没有问题的，只是计量方法上还需要研究。

对这些意见怎么看?笔者认为，公允价值计量从表面上看来，只是一种计量的方法问题，这没有错。但它客观上会导致利润表和资产负债表项目发生波动，从而会影响着经营者与投资者行为，是有经济后果的。问题还在于，所谓的公允价值取得，存在着技术上的困难。同时，公允价值既有如实反映的一面，又会有各人理解不同的一面，很容易纵并运用于盈余管理等。具体到本次金融危机，其主要的表现是：公允价值在反映企业金融资产的价格上过于敏感，很多时候会成为资本市场助涨与助跌的工具。也就是在市场狂热时，它可以加剧市场狂热；而当市场陷入恐慌时，则可以加剧市场陷入恐慌，这就是人们所讲的推波助澜。针对这些问题，应该通过这次金融危机的实践进行分析，并得到相应启示。现总结以下几点：

第一，要注意流动性管理。流动性可以简单地理解为现金支付能力，它是企业资产配置和资本结构管理的结果。因此用公允价值计量资产和负债，要以流动性为目标，要能保证企业在持续经营的前提下，有足够现金头寸。

第二，提倡交易对象的管理。交易对象使用公允价值计量，在管理上，应运用该法获得交易对象的情况概要，对各项财务的指标影响进行判断，包括收益、资本、财务比率是否达到企业内部控制标准。

第三，重视处理好与投资者的关系。与公允价值计量相关的，尤其是不可观测数据的采用、管理层的判断等，更是企业需要详细披露的内容。同时管理层需要重视与投资者沟通，并解释财务指标的变动，使投资者了解企业的价值等。

篇8

20__年，在联社领导的正确指导下，在人行、银监分局的有效监管下，我们紧紧围绕年初下达的工作目标，结合年初制定的工作方案，认真贯彻各级会议重要讲话精神，以拓展中间业务为重点，以增加中间业务收入为中心，大力发展业务，积极营销天河卡，努力推广保管箱，全面加强电子化建设，不断完善帐户档案的管理，认真抓好柜员前台操作、网络改造等基础工作，锐意开拓，勇于创新，真抓实干，通过全体员工的不懈奋斗，提高了对中间业务重要性的认识，全区农村信用社中间业务卓有成效，中间业务收入稳步上升，较好地完成了各项任务目标，推动了中间业务科学、健康、创新发展。

回顾20__年整体工作，主要呈现出六大创新、亮点，取得了六大成果，促使各项新业务实现了质的飞跃和新的发展。六大创新，即：1、理念创新。20__年以来，我们坚持不断创新工作思路，在“想干、会干、真干、实干”上做文章，全区在新业务工作上形成了人心顺、人气旺，思路宽、办法多，想干事、能干事、干成事的浓厚氛围，全区信用社结合实际，把中间业务作为一项重要工作来抓，做到了资产业务、负债业务和中间业务三驾齐驱，共同发展。2、素质创新。今年以来，我部针对综合业务系统以及各项新开办的业务组织了__次全区信用社员工参加的业务技术培训和营销培训，同时，还深入基层对__个信用社开展了__次业务培训，使员工的综合素质明显提高。3、会议机制创新。20__年以来，我部坚持每月初组织各社分管新业务的主任召开新业务工作例会，以会代训，从不间断，把例会开成了工作汇报会、绩效展示会、问题解决会、责任明确会，以会促工作，以会促发展，以会促落实。4、宣传形式创新。一年来我们充分利用天河卡的发行，加入全国现代化支付系统以及全市实现通存通兑的有利时机，不断创新宣传方式，运用各种手段把我们的业务特色和亮点展现出来，报纸、电视、广播、网站的宣传紧密配合；群众广泛参与的有奖知识竞答活动如火如荼。同时，还采取散发宣传单，制作宣传招牌、进行大型户外宣传、灯箱广告、开展大型专题宣传演出活动等形式进行广泛而形象的宣传介绍，有效提升了信合形象，提高了客户对新业务、新产品的了解程度，提高了社会知名度。5、员工面貌创新。通过采取奖罚分明的考核办法，使得员工在工作中树立起了高度的责任心和行为准则，工作上充满热情，工作效率大幅提高。6、业务创新。今年以来，产品创新的力度不断加大，实现了“一月一个新产品”的目标。在联社的正确领导下，还成功地完成了加入全国大小额支付系统，全市信用社通存通兑和发行天河卡三件大事，结束了农村信用社五十年来结算渠道不畅的历史，使电子化建设步入了快车道，信合品牌进一步得到了提升。

亮点：1、成功发行天河卡。2、办公自动化和视频会议两大系统上线运行。3、设立了__个自助银行网点，实现了24小时服务。4、现代化支付系统上线运行。5、实现了全市联网和发卡。6、成立资金运营中心，创效__*余万元。7、加入全国资金市场，拓宽收入渠道。8、新的业务产品不断推出，成为全市业务产品最全的金融机构。

截止20__年12月底，中间业务得到快速发展，取得了六大成果：

——天河卡业务稳步发展。

截止20__年末，全区累计发卡张，卡户存款余额为亿。累计交易笔数万笔，累计交易金额亿元。其中存现万笔，金额亿元；取现万笔，金额亿元；转帐万笔，金额亿元。天河卡已在全国30个省份办理过跨行取现，ATM机累计交易万笔，金额万元。POS机累计消费笔，金额万元。一年来，天河卡实现手续费收入万元。

——业务取得实效。

全年累计笔，万元，是20__年同期的__倍，实现手续费收入__余万元。其中：移动笔，金额万元；网通笔，金额万元；铁通笔，金额万元；煤气费笔，金额万元；保险笔，金额万元；国税笔，金额万元。代收网通话费占比达到*；代收铁通话费占比达到__；代收移动话费占比达到__，市场竞争力明显提高。超额完成全年任务指标的信用社有：……

——创新力度不断加大。

实现了“一月一个新产品”的目标：1月份推出__；2月份推出__；3月份推出......

——保管箱业务量大幅增加。

租箱率达100，累计开箱__*个，是20__年的__倍，开箱率达__，实现收入__万元。

——资金运营中心效益显著提高。

贴现年初余额万元，累计发生额万元，当前余额万元；累计转出贴现万元，累计转入贴现万元，转贴现余额万元；持有票据总余额万元；累计利息收入万元，利息支出万元，利息扎差万元。

——电子化建设步入快车道

1、制定了联社10年网络规划。

2、目前已初步建成__个24小时自助银行。

3、4月1日办公自动化和视频会议两大系统全面开通。

4、安装了机房专用空调，确保了中心机房的安全正常运行。

5、完成了所有农村型信用社的网络改造，完成了DDN向光纤的改造，并实施了三级变两级的改造，使网络实现了扁平化管理，提高了办理业务的速度和效率。

6、配合业务部完成了贷款咨询系统和个人、 企业征信系统、贷款五级分类等各种业务系统的技术环境准备工作以及事后监督系统的环境技术准备工作。

7、9月25日，我区联社各网点现代化支付系统正式上线运行，10月份全市现代化支付系统上线运行。

8、完成了全市综合业务系统的联网工作，实现全市通存通兑和发卡。

总结20__年的工作，我们主要采取了以下措施：

（一）多法并举，促进天河卡业务稳步增长

1、狠抓自助银行建设。为了方便广大持卡人办理业务，我们设立了统一标识、统一形象的自助银行网点。通过对全区所有大街小巷进行实地走访调查，对周围居民情况进行详细了解，选择繁华地区和人口稠密的地方确定了品牌ATM机布放地点（包括在行式与离行式）__处，目前已建成24小时服务的自助银行网点__个，其中安装ATM机__台，存取款一体机__台。

2、狠抓天河卡品牌建设。我们确立了“天河卡——您的万能会员卡”品牌营销战略，安排营销人员走访商户，上门营销，向商家宣传天河卡，大力发展天河卡特惠商户，现已发展包括衣、食、住、行、游、购、娱等方面的特惠商户__*家。

3、狠抓刷卡商户建设。我们积极与银联商务公司合作，安装布放POS机台，发展特约商户户，尧都区现能接受天河卡刷卡消费的商户有户，为持卡人刷卡消费创造了良好的用卡环境。

4、狠抓业务培训。为了提高全员营销水平，我们在3月、5月、8月分别聘请营销专家对信用社全体员工进行了天河卡营销知识培训，人员达__*人次，全员营销素质有了很大提高。同时，我们对员工进行天河卡业务知识和操作规程培训__余场（次），现场检查培训__次，受训人员达__人次，同时通过赛账、现场检查，规范了柜员操作，目前所有柜员都能熟练办理天河卡业务。

5、狠抓市场营销宣传。

①组织了天河卡新闻会；

②举办了声势浩大的天河卡首发式。省人行、省银监局、省联社、市人行、市银监分局、市区政府等单位领导莅临现场为天河卡揭幕，邀请了国内著名艺术家登台助兴，热烈隆重的首发式取得了空前的轰动效应；

③通过新闻、广告、专访、专题片等多种方式宣传天河卡，截止目前在电视、电台、报纸刊发稿件计__余次（篇），悬挂横幅约__余条；

④利用路牌广告宣传：安装__块天河卡护栏广告；在大运高速路上共安装*个路桥和*立柱广告牌；

⑤印制、散发等宣传资料30余万份，制作天河卡专用袋30万个；制作印有天河卡宣传广告的书包/万个、围裙/万、手提袋*万个，有力地宣传了天河卡；

⑥4、5月份组织天河卡宣传演出队深入市场、社区、农村集贸市场进行了*余场演出；

⑦5、6月份组织各信用社充分发挥自身优势，开展了__*活动。

⑧三季度组织全体员工开展了“__*”活动，取得了较好的效果；

⑨四季度开展了“__*”活动。......

（二）突出重点，抓住关键，着力加强业务的拓展

20__年各社把业务作为一项重要考核指标，将任务责任到人，做到了组织到位，人员到位，思想到位，措施到位，使业务的笔数和金额大幅度提升。

1、以增加中间业务收入为重点，扎实抓好业务工作。

一是早下手、细谋划，构建业务“高平台”。“思想是行动的先导”，我们首先从转变各社分管主任的思想入手，提出了明确的工作思路，即从大目标着眼、从细微处入手、从大客户突破、从全员动手上发展，使大家充分认识到业务的重要性，把业务工作作为一项重要工作去抓，都能够按照年初制定的工作方案，逐项落实，把任务目标分解到人，真正做到了把业务工作做实做细。二是审时度势，时刻牵着业务“牛鼻子”。业务工作存在“个体差异”，每个月各社都针对具体情况进行认真分析，找出了存在的薄弱环节，对症下药，属于思想认识方面的问题，立即整改思想，将全员的认识统一到一个高度；属于管理不到位的，及时理清思路，加强管理，使员工心往一处想、劲往一处使；属于措施不明确的，重新确定工作方法，充分调动全员的积极性。由于果断得力地督导，保障了业务的有效增长。城郊信用社采取了“上下联动，信息共享”的有效措施，加强了总社和各分社的联动，明确了各分社服务的社区范围，本着服务客户，信息共享的原则，由总社协调，根据不同服务区域内的客户，联系所对应的分社协调解决，还建立了规范的沟通机制，通过共享客户信息，发现了更多的业务机会，提高了服务客户的质量。在中间业务宣传上，他们在所服务的社区内，制作了多幅宣传版面，详细说明了开展的各项业务及每个客户经理的联系方式，实现了信息的持续性。鼓楼东信用社的业务得到了社主任的高度重视，由社主任亲自安排布署，进行强调。尧庙信用社形成了“班子、员工、站干齐上阵，实现全员参战”的局面，在中间业务发展上，坚持班子抓大户，员工抓社区，站干抓村镇，也就是每个班子成员攻坚一个业务大户，全体员工对所服务的社区逐门逐户地上门调查摸底、提供服务，17个信用站的站干充分发挥农村金融活动中心的作用，对所在的村镇大力宣传新业务品种。多种有效的措施，充分挖掘了新业务工作的发展潜力，使业务取得了较好的成绩。三是以会代训。一年来，我们先后采取了现场会、答疑会等多种形式，与各社分管主任形成互动。4月8日在__组织召开了现场会，__*在汾河信用社召开了经验交流会。每次例会，各社分管主任都针对实际情况，提出业务工作中存在的问题、意见和好的建议，我部对提出的问题，能当场解决的就立即解决，不能当场解决的，经过梳理讨论后，一一给予解答，切实做到了业务工作纵横协调，扎实有效。四是严格执行考核办法。按照年初制定的业务考核办法，我们明确了各社的第一责任人，建立了激励机制，每月对各社业务综合排队在前五名的信用社分别奖励1000元、800元、700元、600元和500元。对排在后五名的分别处罚1000元、900元、800元、700元、600元，并对没有完成任务的处罚500元。奖罚制度在每月例会上全部当场兑现，奖罚制度的严格执行，成为全员积极完成业务指标的助推器，确保了各社业务都能够按照进度任务与时俱进。一年来，实现业务手续费收入__余万元。

2、以拓宽增收渠道为重点，扎实抓好拓展业务新领域工作。

为了提高我联社的核心竞争力，我部在拓展业务领域上狠下功夫。20__年以来，先后与国税局、市烟草公司、市广播电视局以及市自来水公司签定合作协议，并与 电信等部门达成合作意向，开办了多种业务。经过大家的努力，不但为客户提供了方便、快捷的服务，使业务成为我联社一个业务亮点，进一步完善了服务功能，拓宽了提高收入的渠道。目前，我区联社已经成为全市业务产品最全的金融机构。

3、以提高客户认知度为重点，扎实抓好业务的信息宣传工作。

篇9

抗菌药物的使用，由于个体差异、长期大剂量使用及滥用，给治疗带来严重问题，引起各种不良反应。如：毒性反应、过敏反应、二重感染、细菌产生耐药性等。为发挥其最大抗菌作用降低不良反应，减少细菌赖药性的产生，必须严格管理，客观评价抗菌药物使用的合理性，建立合理应用考评制度，规范和督促医师合理使用抗菌药物。

1使用抗菌药物引起的不良反应［1~4］

1.1心脏毒性抗菌药物对心脏的毒性令人瞩目，虽相对少见，但一旦发生后果多较严重。主要临床表现为：QT间期延长及尖端扭转型心动过速（TDP）。多见于：大环内酯类，氟喹诺酮类，抗真菌类，四环素类等。

1.2过敏反应（变态反应）系一种免疫病理反应，与药物剂量和药理作用无关。临床表现为：药热、皮疹、荨麻疹、血管神经性水肿、哮喘等，停药后自行消失，严重时可致过敏性休克，如不及时抢救会危及生命。

1.3肝损害通过直接损害或过敏机制导致肝细胞损害或胆汁郁滞，影响氨基酸代谢，引发氮质血症。多因长期大量用药所致，多见于：四环素、氯霉素、无味红霉素等。

1.4肾损害大多数抗菌药物均以原形或代谢物经肾脏排泄，故肾脏最易受其损害。主要临床表现为：蛋白尿，管型尿，尿中红细胞，严重者发生氮质血症及无尿。多见于：氨基糖苷类、磺胺类、第一代头孢菌素类、多粘菌素等。

1.5造血系统损害可能为抑制骨髓造血功能所致。主要表现为：白细胞、红细胞、血小板减少，甚至再生障碍性贫血、溶血性贫血等。多见于：氯霉素、磺胺类、第二代头孢菌素类、青霉素钾盐等。

1.6胃肠道反应多数因直接刺激胃肠所致。主要表现为:恶心、呕吐、腹泻、便秘等。多见于：四环素、红霉素、氯霉素、制霉菌素等。

1.7神经系统损害其发生与剂量和疗程有关，主要是对前庭和耳蜗的损害。主要表现为：头痛、头晕、恶心、呕吐、共济失调、耳鸣、耳聋、甚至永久性耳聋、及神经肌肉传导阻滞等。多见于：氨基糖苷类。

1.8二重感染（菌替症）长期或大剂量使用广谱抗生素,由于体内敏感菌被抑制，未被抑制的细菌及真菌便大量繁殖，引起菌群失调而致病。常发生于老年体弱、婴儿、合用糖皮质激素及抗肿瘤药物的患者，以白色念珠菌、难辨梭状芽孢杆菌所致的鹅口疮、肠炎、败血症等多见。多见于：四环素、红霉素、氯霉素、第二代头孢菌素等。

1.9产生耐药性由于抗菌药物的广泛应用特别是滥用，使微生物对抗菌药物的敏感性降低甚至消失，称为耐药性（抗药性）。细菌耐药性的产生，已为临床用药带来严重困扰。

2抗菌药物合理应用的考评与管理

2.1成立抗菌药物应用管理组织，明确责任成立抗菌药物合理应用管理领导小组。领导小组下设办公室，办公地在临床药学室。领导小组根据医院《抗菌药物临床医院实施细则》的相关要求督促临床医护人员严格执行，组织实施与督察，并根据实际情况进行动态调整。

2.2抗菌药物的分级划线管理及应用依照抗菌药物的不良反应、疗效、细菌耐药性的产生、价格等因素将目前我院使用的抗菌药物分为：非限制使用、限制使用、特殊使用三类。明确规定了抗菌药物治疗性合理应用、预防性合理应用、个体化合理应用、各类细菌性感染的治疗原则及病原治疗规范。

3考评方法

3.1考核方法（1）查各级医师是否按照分级管理及处方权限的要求开具使用抗菌药物，重点查看限制使用的抗菌药物有无科室主任签字；特殊使用的有无医务部审核意见及高级专业技术职务任职资格医师的签字等。（2）查丁胺卡那注射液、庆大霉素片（注射液）、注射用链霉素等在门诊系统使用有无门诊主任的签字。（3）查抗菌药物的治疗性应用是否符合使用指征，是否进行药敏试验，是否综合考虑选用品种、剂量、给药次数、给药途径、疗程和联合用药等。（4）查各科预防性应用抗菌药物是否需要，选药得当，给药方法适宜。（5）查医师在对肝、肾功能减退患者，老年患者，新生儿及小儿患者使用抗菌药物时是否综合药物不良反应、患者病情、年龄等因素合理选用抗菌药物。（6）查各类细菌性感染的治疗是否按原则选择抗菌药物。

3.2督察方法（1）定期与不定期地对抗菌药物应用情况进行监督检查，对未按制度执行或执行不到位的科室按医院质量管理考核办法兑现；（2）每季度开会讨论抗菌药物的应用品种，根据使用情况对抗菌药物类别进行调整，并暂停使用产生严重耐药性的抗菌药物；（3）每月对抗菌药物试验的合理性进行评价，并将各病区、检验科、药房对抗菌药物使用管理制度的相关条款的落实情况纳入医院医疗质量管理和综合目标考核体系、与科室和个人效益挂钩。

综上所述，抗菌药物的使用为很多疾病的治疗带来方便，但抗菌药物并非万能药物，可以包治百病，而必须做到合理而不滥用，走出使用误区，才能使其真正发挥治病的功能。

参考文献

［1］邓万俊. 抗菌药物的心脏毒性. 中国医院药学杂志， 2005, 25（3）: 263.

篇10

笔者还是非常赞同大多数专家学者的论断，截止到目前，电商发展大致可分为三个阶段，即1.0的春秋时期，2.0的过渡期以及当下3.0的战国时期。

1.0时期的中国电商，链接的是人与商品，人们选择电商更多关注于低廉的价格与产品多样性。这个阶段的电商在野蛮生长，因为人们的关注点，也由于初期的现实情况，致使了假货横行，便宜即是王道，看一看若干年前淘宝服装与箱包，你就会相信这个论断。

如果说大清王朝让中国落后于世界，没能向四大发明一样，引领全球的潮流，实现产业变革的话，那么此次的互联网革命，中国可以说基本上与世界同步，晚也就是几年的时间。因此，中国电商的2.0过渡期也就极快，与1.0时期相比，电商2.0链接的是人与人的关系，物流的逐步完善，让电商土壤更加具有活力。

可以说转瞬的时间，电商就从1.0直接跨过2.0，进入到了3.0时期，笔者倾向于把3.0时期定义为战国时期。一方面是多年发展后，基本格局已经形成，体系明确，综合性平台、商超性平台、垂直性平台、社区性平台均已完成，或是格局稳定，或是模式清晰；另一方面，平台中的各个单元，也更加清晰发展方向与方法。当然笔者不认为在商场中可以出现一个秦国，实现一统，因为市场需要良性竞争不断地优化与前行，淘宝不是万能的，在这个领域一定不能迷信！

电商3.0时代给我们带来的转变是巨大的，因为链接的是人与商品、服务、空间体验。这其中，人与物、人与人的连接不再是一个点对点的直线关系，会形成更加三维并且立体的消费形态，即“场景消费”，精确到用户的需求、使用的场合、空间地点。在这样的背景下，每一个商家都应该塑造适合自己的商业生态链条和一个又一个的商业场景。

3.0时代的到来，完成了消费者的消费升级。如果说1.0与2.0时代，人们选择网上购物的三大驱动是：低廉的价格+丰富的产品选择+方便的购物体验。那么3.0时代，三大驱动已经升级为：品质与价值+产品+服务和体验。这种改变，也是3.0时代下的重中之重――产品、品牌、供应链管理。

随随便便开一个淘宝店、旗舰店，抑或是特色中国馆，最终的结果一定是死的很难看。因为与线下的竞争不同，线上的竞争更加多元与激烈，线下还可以说是在一片湖中竞争，线上就成了大海。

在大海中如何跳脱出来，这需要系统地设计与谋划。因此，品牌的作用就更加凸显。好的产品是前提，个性的品牌是关键，有效的供应链管理是能够实现持续发展的基础。

日前，贝恩公司在北京了与阿里巴巴研究院联合开展的2015年度中国电商报告――《互联网品牌化和品牌互联网化》（以下简称报告）。该报告显示，得益于消费者追求优质品牌及产品意识的逐步增强，中国电商已进入“互联网+品牌”时代。2014年，阿里巴巴平台上的线上品牌产品份额达到了65%，在过去3年提升了7个百分点，新增品牌销售额逾1万亿元，相当于中国零售市场总额的4%。

从数据上看，的确印证了电商品牌时代的到来，但另一方面笔者不敢苟同。首先阿里巴巴平台就如同线下的一个大型购物中心，大型购物中心打造属于自己的品牌，凯德牌、万科牌、万达牌等？那是不可能的，因为它只为品牌提供一个平台而已。其次，阿里巴巴平台的线上品牌份额个人认为有虚假成分，当然这要看个人对品牌如何理解，如果说工商注册了，就可以叫做品牌的话，这个数字只少不多，但如果是这样，可口可乐、海尔、华为就会哭死了。仅以农产品为例，满平台都在卖土豆，如何辨识，即便有品种不同，但在相同品种下，又如何去辨别，这就需要有品牌的支撑了。欣喜的是人们看到了三千禾、润土等不断涌现出来的农产品品牌。切记，一个地域不能叫做品牌，诚然土地不同是一种不同，有一定的辨识性，但是更主要的是人文的不同，品牌精神的不同，这才是关键，是能够让品牌屹立百年不倒的关键。在量身定制了品牌后，就会形成相对精准的消费群体定位，能够形成更加准确的市场分析，在完善的供应链管理建立后，更能够形成良性的消费互动。当然，供应链管理并不是单一的产品生产与物流，这里还包括店面呈现、客服以及产品体验等多维元素，供应链管理需要细分成生产、消费、售后等多个环节全盘考虑。

电子商务在中国曾经鱼龙混杂，3.0时代的到来，使中国的电子商务已然发展成了一个品牌化、品质化的公平竞争舞台。一方面支持品牌在平台上发现和满足分散在各地、形态各异的细分市场需求；另一方面大大降低了物流和交易的复杂性，使品牌能将触角涉及包括三四线城市在内的全国大市场。电商品牌化率的提升，将开创“品消合一，渠道共创”的全新局面，即品牌和消费者共同创造品牌。在这个过程中，必须从清晰的数字化目标入手，建立贯穿整个价值链的互联网化运营模式，全面打通与消费者在研发、营销、销售及服务等所有环节的直接触点，这是未来品牌制胜的关键所在。

3.0时代下，有几个趋势，值得我们关注。

趋势一：农村与中小城市将成为电子商务高速成长引擎

随着一线城市电商人口逐渐饱和，中小城市成为电子商务增长的新引擎。从零售行业大局来看，渠道下沉、拓展低线城市也是大势所趋。电商早已过了早期刷墙、大篷车入乡的宣传时代，而开始对农村电商进行更为重点的培养和投入。国家大力提倡电子商务进农村，更是加快了这一趋势的养成，但电子商务进农村应该是一个系统的工程，应该是一个完善的结构，不仅仅是开个店，弄个体验中心这么简单，应该清晰地了解当下的市场，审时度势。

趋势二：移动端将是电商最重要平台

随着移动互联网的发展，用户的消费时间碎片化更加明显。宏观来看，手机已经成为中国人使用最多的入网设备，中国人在移动购物上花费的时间迅速增加，仅去年就增长了35%。各大电商的无线占比在也飞速增长，唯品会和聚美优品在今年一季度无线端的GMV已经占到整体的60%以上。2015年第一季度，京东42%的成交额是通过移动端实现的。

趋势三：最后一公里才是王道