办公室风险点模板(10篇)

导言：作为写作爱好者，不可错过为您精心挑选的10篇办公室风险点，它们将为您的写作提供全新的视角，我们衷心期待您的阅读，并希望这些内容能为您提供灵感和参考。

篇1

按照省公司皖电审353号指导意见和市公司经济平安风险管理实施方案，进一步深化“经济平安工程”建设，实施风险常态化管理，结合公司实际，制定本实施方案。

一、工作目标

以经济活动风险管理控制模板为载体，以经济平安内部监督的联动工作为推动，进一步深化和细化经济平安风险管理工作，强化业务部门树立风险意识，在继续关注关键环节上的制度与机制的建立、制度的执行与机制的运作这两个方面风险的同时，逐步扩大纳入风险评估的要素，关注企业外部因素和内部管理，建立不相容岗位分离的监督制约机制。围绕公司各项业务环节的管理目标，通过梳理业务流程、关键控制点分析开展风险识别、风险评估，制定风险应对措施加以预防和控制，保证公司经济安全。

二、组织领导及责任分工

（一）成立风险管理委员会

组长：张小东

副组长：邓子瑞宋亚

成员：李凤春梅杰唐亚非刘荣海

张军吴军余红姚小平

崔玉民卢山代建国

风险管理委员会下设办公室，挂靠监察审计部。

主任：张军

成员：李海燕赵江河姬建富刘京王伟冯艳

（二）职责分工

经济平安风险管理工作与公司其他管理工作紧密结合，以经济活动风险管理控制模板为载体，全面落实风险管理“三道防线”。

第一道防线：各有关职能部门和业务单位，重点包括：财务部、营销部、生产部、物资公司和阳光公司。具体（分工见附件2）工作职责：

（1）负责制定本单位（部门）具体风险管理实施计划

（2）负责梳理主管的业务流程

（3）负责分析关键点

（4）负责评估风险

（5）负责制定风险控制措施

（6）负责执行控制活动

（7）负责对风险控制进行过程记录

（8）负责向公司监察审计部报送经济平安风险管理明细台帐、季度报表和评估报告。

第二道防线：风险管理委员会，具体工作职责：

（1）审议风险管理策略和重大风险管理解决方案

（2）审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告

（3）审议监察审计部或风险管理办公室提交的风险管理监督评价综合报告

（4）审议风险管理组织机构设置及其职责方案

（5）办理公司有关全面风险管理的其他事项

第三道防线：监察审计部或风险管理办公室，定期对各业务部门风险管理工作实施情况和风险管理措施的有效性进行协调和监督，并结合审计项目对公司风险管理进行评估，提出改进建议。具体工作职责：

（1）负责制定总体计划和实施细则

（2）负责部署各阶段具体工作任务

（3）负责指导和协调、督促和检查各责任单位工作

（4）负责信息沟通和宣传培训工作

三、经济平安风险管理工作措施与计划安排

（一）制定实施计划与学习宣传（8月份）

1.制定计划和实施方案。根据省、市公司风险管理指导意见、制订本公司的经济平安风险管理工作计划，明确目标任务、职责与分工、方法与步骤，制定本单位的实施办法，并积极实施。

2.学习宣传与培训。公司上下深入学习宣传《指导意见》，解读文件精神。公司组织对风险管理工作进行研讨，开展经济平安风险管理相关知识学习培训，进一步树立全员风险管理意识。

（二）各单位实施风险评估步骤和方法（8-9月份）

1.梳理业务流程

（1）确定业务管理的各项目标，详细说明该项控制要达到的目标

（2）梳理是否有健全的内部控制制度

（3）梳理是否有清晰的管理流程

（4）梳理是否有明确的管理标准

（5）梳理是否有对应的管理责任人

2.分析关键控制点

（1）找出关键控制点或关键控制环节

（2）分析每个关键控制点可能存在的风险点

（3）收集风险管理初始信息等基础资料，如：制度办法、财务报表、合同、工程项目等资料。

3.对风险点进行评估（采取定量法、定性法、定量和定性相结合3种方法）

（1）定量法：按照lec法(见附件3)或内控评价体系进行定量评估。a评估风险发生的可能性,b评估风险发生的频率（次数）,c评估风险发生的危害程度。

（2）定性法：可采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、行 业比较、政策分析等。

（3）根据评估结果得出相应的风险提示，风险级别程度为（高风险、一般风险、有风险、暂无风险）

4.制定风险管理控制措施和责任到人

详细描述实际采用的风险管理控制措施，详细阐述控制部门或控制人实施控制的过程和完成时间、频率等。

（1）确定采取的风险管理策略：是控制风险、承担风险、需要上级协调解决的风险、其他等。

（2）将风险控制的责任分解到具体的责任人。

（3）责任人按照控制措施负责对相关的风险进行控制，负责风险防范和控制。

（4）形成风险管理模板，主要包括管理目标、业务流程、关键控制点、风险评估结果、控制措施、风险管理记录台帐。

（三）经济平安风险管理的监督与检查（10月份）

监察审计部定期进行经济平安风险管理专题研究和分析，审核确认各单位自查自评结论，向风险管理委员会报告公司各单位经济平安风险管理工作实施情况，对存在的问题以管理建议书的形式进行反馈，对整改情况进行监督检查。

四、经济平安风险管理有关要求

（一）高度重视。各职能部门都要把风险管理作为重要工作，树立“抓经营业务就要抓经济平安”的意识，按照职责分工抓好风险管理，切实提高风险防范能力，实现风险的在控与可控。

（二）积极运用公司内部控制评价体系。各单位开展风险管理自评应积极应用省公司内部控制评价体系，将其作为开展风险管理自评的重要手段，分析潜在的风险。

（三）建立台帐。各单位应对风险管理信息实行动态管理建立明细台帐（附件4），定期或不定期实施风险辨识、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估，并以半年为一周期向监察审计部报送。

（四）定期报告。各单位对经济平安风险管理的实施情况，对存在的风险，要要及时从外部、内部影响因素进行分析、总结。各单位应按以半年为一周期向监察审计部报送一次《经济平安风险管理实施情况一览表》（附件5）及风险管理总结报告，实现风险的日常管理。

附件：

1.供电公司经济平安风险管理控制模板

2.经济平安风险管理评估工作任务分解表

3.经济平安风险管理识别与评估方法表

4.供电公司风险管理明细台帐

5.经济平安风险管理实施情况一览表（半年报）

附件1：

供电公司

经济平安风险管理控制模板

一、财务部

1、货币资金管理

关键控制点：岗位设置人员分工、资金收入、资金保管、资金支付

关键控制点风险识别主要内容：

（1）公司内部与货币资金业务相关的部门是否选派合格人员从事货币资金的相关业务，是否建立了岗位责任制度并明确岗位职责；

（2）不相容岗位应相互是否分离（重点是钱账分离、审核支付记帐分离、银行帐户印鉴管理等）、制约和监督；

（3）供电所核算员的任免、调动是否事先征得县公司财务部门同意，并办理交接手续。

（4）公司内部与货币资金业务相关的部门是否制定严格的发票收据管理制度并加强对发票、收据的购买、印制、领用、保管、缴销、作废的管理；

（5）是否设立专人管理并登记发票、收据台帐；

（6）供电所是否以核算员为管理发票的第一责任人管理各类发票；

（7）县公司电费收入及其他业务收入是否及时全额入账；

（8）县公司营业大厅收取电费的库存现金是否当日存入银行电费帐户；

（9）县公司营业大厅编制的银行缴款单明细是否及时与财务部出纳编制的电费帐户银行存款日记帐相核对。

（10）县公司及供电所库存现金是否设定最高限额，超过限额是否及时存入银行；

（11）财务部出纳人员和供电所核算员是否每日清点库存现金并与库存现金日记账余额相核对；

（12）财务部是否组织专人定期或不定期对公司本部和供电所库存现金进行清查并填写库存现金盘点表及清查记录；

（13）公司本部各生产单位自有资金是否统一纳入公司财务管理，各供电所自有资金是否统一纳入阳光公司财务管理并在公司财务部门和阳光公司财务部分别设置“明细帐”、“备查簿”；

（14）是否制定制度明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序；

（15）财务专用章是否由专人保管，个人名章是否由本人或其授权人员保管；供电所帐户预留银行印鉴章至少两枚，核算员是否只保管其中一枚印鉴章。

（16）是否制定了库存现金支付的相关制度，库存现金支付范围是否符合规定；

（17）纳人员在付款和结算办理完毕后,是否在凭证上加盖私章。

（18）是否制定了严格的支付审批程序并严格执行，是否根据不同岗位职务设立不同级别的审批权限；

（19）大额资金的支付及对外投资等是否经预算管理委员会或董事会审议，现金支付范围是否符合中国人民银行《现金管理条例》规定。

2、固定资产管理

关键控制点：计价与折旧、使用及维护、资产处置

关键控制点风险识别主要内容：

（1）是否严格按照《国家电网公司固定资产目录》所列固定资产入账，每类固定资产账户应附有单独的卡片或表单，资产使用或保管人是否同时担任资产的记账工作。

（2）是否按公司规定计提折旧，折旧的计提范围、计提方法是否符合省公司固定资产管理办法。

（3）资产价值管理部门、资产实物管理部门与资产使用保管部门之间管理权责是否划分清晰。资产增减变动是否履行必要的审批手续并及时通知财务部门变更相应卡片。

（4）维修和保养费用是否全部进入当期、或者分期摊入各期的成本费用，是否资本化。

（5）是否制定固定资产定期盘点的办法并定期盘点。盘点结果是否进行认真分析，经过规定的批准程序后进行相应处理。

（6）是否建立固定资产保险管理工作制度、机构健全，各责任部门是否按照省公司有关规定对理赔进行处理。

（7）资产处置（包括转让、盘亏、毁损、报废、无偿调拨等）是否按规定权限、程序履行申请、审批、处理。资产处置是否及时准确进行帐务处理。处置残值是否及时准确入账。

3、成本费用管理

关键控制点：预算、控制、核算、分析和考核

关键控制点风险识别主要内容：

（1）是否由各职能部门负责编制本部门归口管理的成本费用年度预算或提出公司年度财务预算的建议。

（2）财务部是否对各部门上报的预算数据及建议进行初审、汇总和平衡后，并在此基础上提出公司全年的预算草案。

（3）是否由预算管理委员会召开预算会议，对预算草案进行审查并下达年度成本计划。

（4）成本责任中心是否将成本指标分解到各职能部室和生产经营单位。

（5）各责任中心是否严格按照下达的成本费用计划对归口于本部门的费用负责安排支出，并按时与财务部核对使用及节余情况。

（6）各部门的费用发票是否按审批权限由有关领导进行审批签字，再到财务部门报销。

（7）费用支付和记账是否职责分离，财务部门是否设专人对费用报销的原始票据进行审核和复核，确保原始票据真实、合法、有效，报销费用及时准确入账。

（8）是否严格按成本开支范围正确核算，有无弄虚作假，乱挤虚列成本费用或人为调节成本现象，成本费用的归集与分配标准是否合理准确。

（9）各责任中心是否负责对各自控制的指标完成情况进行分析，财务部门是否负责对公司成本的分析，是否建立成本分析报告制度。

（10）是否建立成本考核制度，成本费用实绩是否纳入公司经济责任制考核。

4、农维费管理

关键控制点：农维费核算、预算管理、支出管理

关键控制点风险识别主要内容：

（1）农维费是否在远光系统中单独设立账套核算；

（2）农维费是否编制年度财务收支预算，并经预委员会审批。年度中有变更是否履行必要的审批手续；

（3）农维费及农维费差额是否在开具增值税发票时应予以扣除,农维费及农维费差额是否开具普通发票；

（4）农维费的计提和分割是否由营销部门统一计算；

（5）农维费是否按规定的标准计提，账务处理正确；

（6）农维费支出是否规范。

5、重大决策事项管理

关键控制点：筹资、投资、担保。

关键控制点风险识别主要内容：

（1）发生长短期借款是否在年初应编制融资预，并经公司预委员会审批通过，

（2）长短期贷款是否根据年度预算编制月度计划，同时经董事会审批后报省公司审批，经省公司审批后方可借款。

（3）对外投资是否纳入公司预算控制，并经董事会（董事会）审议通过

（4）项目投资与股权投资是否编制效益评价报告并对投资效益进行评价

（5）对外提供担保是否提供担保相关资料及风险评估结果，报董事会批准后报省公司审批。

（6）是否建立担保台账、建立跟踪和监控制度

二、营销部

1、用户申请与电价核定

关键控制点：电价审批、电价执行、用户信息分类、申请手续、用电合同、变更用电

关键控制点风险识别主要内容：

（1）分类电价是否物价部门规定，具体用户的电价类别是否根据核定相关信息确定并由双方签订的供用电合同。

（2）单位或个人需新装用电或增加用电容量、变更用电时，是否按照供电营业规则规定，事先到供电企业用电营业场所提出申请，办理手续；

（3）用户申请新装或增加用电时，是否向供电企业提供用电工程项目批准的文件及有关的用电资料，包括用电地点、电力用途、用电性质、用电设备清单等，并依照供电企业规定的格式如实填写用电申请书及办理所需手续；

（4）营业机构受理用户申请，组织相关人员完成现场勘察，是否就供电电源点、电压等级、供电方式、计量装置的配置提出书面意见，和用户协商后，提出供电方案，由营销部组织相关部门对供电方案进行会审；

（7）用户确认后，是否委托具有资质的施工单位进行施工；

（8）竣工验收合格后，与客户签订供用电合同，明确计量方式、用电性质、电价类别及计算方式等；

（9）用户需变更用电（减容、暂停、暂换、迁址、移表、暂拆、更名或过户、分户、并户、销户、改压、改类）时，是否事先提出申请，并携带有关证明文件，到供电企业用电营业场所办理手续，变更供用电合同，确定新的电价类别；

（10）每年定期开展用电检查和营业普查，是否到用户处核对客户用电设备台帐、合同执行情况、电价执行情况、安全用电情况等。

2、用户工程与业扩工程

关键控制点：工程施工、施工质量、工程验收、表计管理、客户档案

关键控制点风险识别主要内容：

（1）是否制定用户工程与业扩工程的内部控制制度；

（2）是否委托具有资质的设计单位进行工程设计；

（3）是否由用户委托具有施工资格单位进行工程施工；

（4）是否组织对施工图纸进行审查；

（5）施工过程中，公司组织施工质量检查：

（6）隐蔽工程、电源点安全可靠性、双电源客户的闭锁装置，是否按照供电方案要求施工，施工质量如何；

（7）工程竣工后，是否组织相关部门对工程进行竣工验收；

（8）用户工程和业扩工程完工验收合格后，是否由计量管理中心配置表计及客户中心或计量管理中心装表；

（9）电费管理中心在接到计量管理中心的装拆单和客户服务中心的业务单及供电合同后是否进行电费建卡或变更工作以及计算机系统的电费建卡；

（10）业务单、装拆表单以及合同等相关客户资料是否进行审核归档

3、抄表及表计校验

关键控制点：抄表周期、抄表方式、信息反馈、电费复核、表计校验管理

关键控制点风险识别主要内容：

（1）是否制定抄表及表计校验业务方面的内部控制制度；

（2）抄表员是否按固定日期和周期到用户处抄表，现场应仔细核对表号、互感器倍率等相关的信息；

（3）是否对集抄、远程抄表方式应定期核对；

（4）抄表员对抄回的信息（表码、业务变更情况、电量突增突减情况）是否进行核对并根据异常情况（包括窃电、违章、电量骤增骤减等）如实填报内部工作传单，相关业务部门根据内部工作传单进行现场核实处理；

（5）抄表员核实确认抄表数据后是否及时将抄表数据上传到营销mis系统；

（6）电费复核人员是否对抄表数据及业务变更传单及表计轮换、退补电量及违约用电检查事宜进行电费计算、审核；

（7）计量中心是否对用户用电表计进行定期校验；

（8）用电表计定期校验台帐是否齐全，用户是否签字认可，满意度如何。

4、收费

关键控制点：抄表周期、抄表方式、信息反馈、电费复核

关键控制点风险识别主要内容：

（1）是否制定有电费收费方面的内部控制制度；

（2）电费管理中心是否与银行进行对帐、平帐；

（3）确认后的电量，电费计算结果形成电费应收数据信息是否全部通过审核；

（4）营销部是否定期根据银行进帐单、缴款单统计实收电费，制定电费回收情况表并欠费账龄分析表；

（7）营销部是否依据欠费催缴办法对拖欠电费的用户进行催收，并对电费回收进行考核；

（8）计划部根据营销部销售电量和调度所口子的电量计算线损，是否对异常线损波动进行分析并检查偷漏电等异常情况。

三、生产部

关键控制点：工程项目立项、设计、计划、实施、工程款项支付、验收及竣工决算。

关键控制点风险识别主要内容：

1、企业是否建立健全工程管理制度，包括“五制”（即项目法人负责制、资本金制、招投标制、工程监理制、合同管理制）执行情况，重点检查招投标制、合同管理制、工程监理制的实施，工程管理组织形式是否科学；

2、工程项目立项是否经过充分的技术论证和财务评价，预算管理委员会是否审查，防止论证不科学而造成投资上的损失和浪费；

3、工程设计委托的单位是否具备资质，是否签订合同；监督工程项目是否严格实行计划管理，投资计划是否报省公司审批，年度资金预算是否落实；

4、是否对施工队伍资质进行审查、实行招投标制、签订施工合同等，是否实行工程监理制，隐敝工程是否由项目负责部门（或业主）两人以上签字认可；

5、是否按合同支付工程备料款和工程进度款，工程质保金是否按合同留足，是否严格控制成本费用；财务人员是否全过程参与了工程项目各个阶段；

6、工程项目是否存在以预算代决算，工程造价是否突破概预算，是否按要求由相关部门组织验收，竣工验收资料是否齐全，并及时办理竣工决算手续，审计部门有否进行审计，废旧物资是否按规定办理退库手续，或处理的废旧物资收入是否入账；

7、是否制定了本单位工程项目管理办法和工程竣工决算报告具体实施办法，单位对竣工工程项目是否及时编制了工程竣工决算报告，单位投资项目是否实行统计制度和月度分析制度并定期上报、竣工决算报告是否经过单位内部或中介机构的审计，单位财务、计划、基建等相关部门在工程决算报告编制中是否履行了相应的职责，是否对重大投资项目实行后评估制度。

四、物资公司

关键控制点：材料物资计划、采购、合同、验收、入库、领用、清查。

关键控制点风险识别主要内容：

1、材料物资管理制度是否建立和完善、管理职责是否划分清楚，不相容职务是否分离；

2、材料物资计划管理是否科学，有否根据生产部门需求申请编制；

3、材料采购是否严格实行招投标管理制和合同管理制，采购权根是否划分清楚；

4、材料入库是否组织相关部门针对材料数量、品种、规格、质量价格进行现场验收，款项支付是否按合同和验收无误后的结算单据进行；

5、材料的领用手续是否完备，仓储人员有否不按规定的手续发料，仓储人员有否及时根据领料单登记材料台帐，财务部门稽核人员有否去现场进行稽核；

6、材料的仓储管理是否科学，有无因管理责任造成材料物资霉变损失或流失；各单位对“二级库”的管理是否有明确具体的办法措施，职责是否明确；

7、有否定期组织清查盘点，做到帐账相符、帐实相符，对盘盈盘亏的材料物资是否查明原因、分清责任，并按规定权限报批；

8、单位废旧物资处理是否有明确统一的规定；

9、废旧物资是否单独保管，废旧物资的处理是否及时入账。

10、各物资需求部门是否根据实际工作需要将物资（预算范围内）采购申请报审批部门；

11、预算外采购是否明确专门的审批权限；

12、由招投标领导小组对标书审定后，是否对外统一；

13、非招标采购的询价人与采购人职务是否分离；

14、是否建立供应商评价机制，对询价结果进行书面分析，供应商的确定是否符合比质比价原则；

15、招标采购与非招标采购合同的签订是否经过纪检、审计、法律、财务等部门的审核及会签。

五、阳光公司

关键控制点：各乡镇供电所经济平安风险管理的三大模块（货币资金、营销管理、物资管理）

关键控制点风险识别主要内容：

1、货币资金管理

（1）是否建立发票管理制度，明确管理责任人。

（2）收取的电费现金是否当日送存电费账户（含供电所所在地以外的电工收取的电费），偏远地区且在当地未开设账户的是否在收费人员回到电费账户开设地当天将电费送存电费账户。

（3）核算员是否根据开具的电费发票情况登记应收电费明细账，并根据营销报表登记电费总账，电费总账和明细账每月必须核对一致。

（4）供电所在每月月末是否将当月的零星安装工程、对外提供劳务等零星工程收入、对外提供劳务收入上交阳光公司财务部。

（5）供电所不核算其他业务收支，但是否逐笔、序时登记其他业务收支备查薄。

（6）供电所经费是否须逐笔、序时登记现金日记账和经费收支备查簿。

（7）供电所核算员是否每日终了要清点现金，将现金实有数与现金日记账的当天余额相核对，保证账款相符。

（8）供电所所有银行账户是否应纳入县公司财务统一管理、核算；供电所核算员是否在每月末将银行存款日记账与银行对账单核对，在次月5日前核对完毕并编制余额调节表。

（9）供电所是否在《乡镇供电所财务管理办法》规定的范围内使用现金，是否制定严格的现金支付、审批、复核的程序，是否应设定现金支付的最高限额；核算员在付款和结算办理完毕后,是否在凭证上加盖私章。

（10）劳务费返还、绩效考核奖等自有资金的二次分配是否及时登记其他业务收支备查簿并定期与阳光公司对账。

2、电力营销管理

（1）具体用户的电价类别是否根据核定相关信息确定并由双方签订的供用电合同。

（2）表卡上规定的基础信息资料和设备台帐资料、供用电合同上用户信息是否一致。是否由专职人员到用户现场查看，核实相关用户信息。

（3）抄表员在初次抄表时是否复核用户用电性质及电价类别。

（4）每年是否按规定定期开展用电检查和营业普查，查看计量方式、用电性质、用电容量及设备、电价执行情况等。

（5）用户变更用电时，是否及时进行现场勘察、办理变更手续并变更供用电合同和电费卡。

（6）签订供用电合同的人员与审核人员职务是否分离。

（7）高压用户施工是否报县公司审核，施工图设计完成后，是否由县公司营销部组织勘察、设计、施工。

（8）高压客户工程需组织施工中间检查，是否对用户工程从技术和安全性等方面进行验收，乡镇供电所业扩工程施工收费是否符合规定并全额上缴阳光公司，施工和验收岗位相是否分离。

（9）装表接电后，是否检查计量正确性，用户验收确认表计轮换进行审核。

（10）是否由线损管理员对装表单或换表单填写的内容，如原表指数、新换或新装表指数、换表前电量、换表后倍率确认等进行认真审核。

（11）是否制定抄表及表计校验业务方面的内部控制制度；

（12）抄表员是否按固定日期和周期到用户处抄表，现场应仔细核对表号、互感器倍率等相关的信息；

（13）对集抄、远程抄表方式是否定期核对；

（14）抄表员对抄回的信息（表码、业务变更情况、电量突增突减情况）是否进行核对并根据异常情况（包括窃电、违章、电量骤增骤减等）如实填报内部工作传单，相关业务部门根据内部工作传单进行现场核实处理；

（15）抄表员核实确认抄表数据后是否及时将抄表数据上传到营销mis系统；

（16）电费复核人员是否对抄表数据及业务变更传单及表计轮换、退补电量及违约用电检查事宜进行电费计算、审核；

（17）计量中心是否对用户用电表计进行定期校验；

（18）用电表计定期校验台帐是否齐全，用户是否签字认可，满意度如何。

（19）电费发票是否根据当月抄表员实际抄回的用电量及相应的电价开具，发票上填写的单价、用电量和总金额应当核对一致。

（20）mis系统打印电费发票前，是否对票面进行核对。

（21）微机员与抄表员职务是否分离。

（22）收费员收取的电费是否全额上缴县公司电费专户，是否存在截留。23、编制欠费清单交责任电工（收费员）是否单独保管用户的欠费发票。电费资金的缴存、记账，抄表和收款是否职务分离。

（23）是否根据销售电量和供电关口电量计算线损并设专人对台区线损进行管理。

（24）线损在每月的测算值应在一定的区间内，若差异太大，检查是否存在设备故障或偷、漏电等异常情况并及时反映。

（25）是否存在将预收性质的电费冲抵应收，是否将回收老欠电费抵当月应收或用其他资金垫付或经费冲抵，以达到通过对工作绩效考核的情况。

（26）核算员是否每月记录电费账，核算电费明细账，核对各台区电费回收情况，定期与县公司财务部核对电费往来。

（27）是否建立上门催收、电话催收或制定其他催收制度。

（28）核销电费是否符合规定程序，收回以前年度核销的电费账务处理是否正确

3、物资管理

（1）领用物资是否及时入库，领用物资与实际入库是否一致。

（2）验收后是否及时进行帐薄登记，能否做到字迹工整、清晰，不涂改，日清月结，并保持帐、卡、物三相符。

（3）是否制定了仓储保管的相关规定，是否对仓储保管员的职责做了详细说明。

（4）仓储物资是否堆放合理、牢固、包装完好，摆放整齐、通道畅通、存取方便。

（5）库容库貌是否干净整齐，库存物资是否做到“四号定位、五五码放”。

（6）是否根据需要设置安全员岗位并制定相应的职责，消防、防盗、防潮设施配备是否齐全。

（7）是否定期或不定期的进行消防、防盗设施的检测并进行记录。

（8）物资保管员是否能正确报警和使用消防器材，是否制定了危险品管理制度。

（9）易燃、易爆物品是否按照标准规定存放，是否存在混库现象。

（10）对生产或工程结束后退回的剩余材料是否及时办理入库手续，以确保其成本开支的真实性。

（11）是否进行经常性和定期性的盘点，确保在库物资数量同计算机库存数、帐、卡、物四相符。

（12）盘点后的盈亏是否认真进行原因分析并按相关规定进行处理。

（13）是否制定了切实可行的物资领用审批程序，并得到有效执行。

（14）特殊物资（如事故备品）是否由使用部门申请后经专门人员审批并办理领用手续后方可领用。

（15）仓管人员发料前是否对领料单中的物品名称、规格、数量、签字审批手续等进行认真的校对，能否做到严格按单发料。

（16）发料是否坚持先进先出原则，以缩短物资在库时间，防止物资过期变质。

（17）是否存在白条抵库的现象？物资领用后是否能够及时、准确的记录领用情况？

（18）工程中以料抵工的零星废旧物资是否在决算中重复列支拆除费用，是否按照权限处置废旧物资。

（19）是否存在隐瞒废旧处置收入形成帐外资产的情况。

附件2：

供电公司经济平安风险管理评估工作任务分解表

序号

主要内容

工作内容分解

分管领导

责任人

责任部门

配合部门

时间安排

1

制定工作计划，明确具体工作内容工作措施。

1、转发文件，组织人员学习省公司经济平安风险管理工作指导意见

宋亚

张军

监察审计部

公司各单位

8月份

2、制定下发经济平安风险管理的具体实施方案通知

宋亚

张军

监察审计部

公司有关部门

2

根据省公司工作目标、工作范围、工作要求、工作要点制定具体工作计划，分解风险管理模板，开展风险识别、风险评估和风险控制。

1、货币资金风险管理控制模板

张小东

吴军

财务部

公司各单位

8月份

2、固定资产风险管理控制模板

张小东

吴军

财务部

公司各单位

3、成本费用风险管理控制模板

张小东

吴军

财务部

公司有关部门

4、农维费管理控制模板

张小东

李凤春

吴军

卢山

财务部

阳光公司

各乡镇供电所

5、重大决策事项管理控制模板

张小东

吴军

财务部

6、电力营销管理控制模板

唐亚非

余红

营销部

客服中心

7、工程建设管理控制模板

梅杰

姚小平

生产部

各生产单位

8、物资管理控制模板

刘荣海

崔玉民

代建国

物资公司

9、各乡镇供电所风险管理控制模板

李凤春

卢山

阳光公司

各乡镇供电所

3

完成风险的识别、评估等

将评估结果，明细台帐、报表、报告报送审计部和分管领导

宋亚

张军

监察审计部

公司各单位

9月份

4

监督与监察

监察审计部组织对各单位风险管理工作开展情况进行监督检查。

宋亚

张军

监察审计部

公司各单位

10月份

附件3：

经济平安风险识评估方法——lec法

经济平安风险评估方法参照安全生产风险评估中的lec法，用与系统风险率有关的三种因素指标值之积来评价风险程度的一种方法，公式是：d=lec。其中：l——发生风险的可能性大小；e——风险发生的频度；c——一旦发生风险会造成的损失后果；d——危险性。

l的取值参考

e的取值参考

分数值

风险发生的可能性

分数值

风险发生的频繁程度

10

完全可以预料（会发生）

10

每天

6

相当可能发生

6

每周一次，或偶然

3

可能发生，但不经常

3

每月一次

1

发生的可能性小，属于意外

2

每季度一次

0.5

很不可能发生，可以没想到

1

每年－至两次

c的取值参考为：

分数值

发生风险产生的后果（对企业）

发生风险产生的后果（对干部个人）

100

特别重大损失（达500万元以上）、特别重大影响（国家）

违法犯罪，情节十分严重，影响特别恶劣

40

重大损失（达100万元以上）、重大影响（省）

违规违纪，情节严重，影响恶劣

15

严重损失（达10万元以上）、严重影响（市、省公司）

违规违纪，情节较重，影响较严重

7

较大损失（达1万元以上）、较大影响（本单位）

违规违纪，情节一般，影响较坏

3

一般损失（达1千元以上）、一般影响（所属二级单位）

违规违纪，情节较轻，影响较小

1

引人注目，需要补救（范围较小）

不构成违规违纪，影响轻微

d的取值参考为：

分数值

危险程度

评估结论

＞160

高度危险，要立即整改

高风险

70-160

显著危险，需要修改

中风险

20-70

一般危险，需要注意

低风险

＜20

没有风险

暂无风险

附件4：

供电公司风险管理明细台帐

部门（单位）：

年月日

控制模板

关键控制点（风险点）

基础资料来源

风险识别

风险类别

风险评估（定量）

风险评估（定性）

风险等级

风险管理措施

有无内控制度等

内控制度是否完善

执行考核是否有效

发生概率（e）

发生可能（l）

发生后果（c）

风险值（d)

问卷调查

集体讨论

行业比较

政策分析

风险策略

管理工具

管理责任人员

单位负责人：

填制人：

附件5：

经济平安风险管理实施情况一览表（半年报）

年八月二十七日

本期实施风

险评估事项

对应

模板

主要情况描述

风险属性

风险

处理

策略

现有风险

未来风险

高

风险

一般

风险

低

风险

暂无

风险

高

风险

一般

风险

低

风险

暂无

风险

1

2

3

4

备注：1、“对应模板”项按经济平安风险管理规定的模板名称填列，如基层单位有改动，则按基层单位改动后的对应模板填列。

2、“主要情况描述”内容包括：风险评估实施过程的简单描述、存在的风险及其原因（原因应从外部、内部影响因素分析，内部因素分析应从制度的健全性和执行的有效性两个方面进行分析）。

3、“风险属性”项请在对应项直接划“√”。

4、“风险处理策略”项请按照省公司“审工作19号”文规定填列，即填列“控制、承担、其他、需上级协调解决的风险”。

篇2

作者简介：史宏江（1984-），男，河南南阳人，中铁电气化铁路运营管理有限公司北京维管段，助理工程师。（天津 300142）

中图分类号：F273 文献标识码：A 文章编号：1007-0079（2014）09-0229-02

在铁路企业中，班组是铁路企业最小的管理单位，是企业在进行风险管理过程中的基础，同时也是各项管理制度执行的基础。在铁路管理过程中，脱离了班组这一基本的管理单元，所有的管理工作都是妄谈。因此，使用科学合理的管理方法对铁路管理班组安全风险进行管理是保证铁路安全性运营的前提。

一、评估供电班组的安全风险

铁路运输对我国国民经济的影响很大，供电班组作为铁路企业的最小载体，是铁路运输可靠性和安全性的基础，假如在运行过程中，管理环节出现了问题，会对整个系统的稳定性造成影响，引起不必要的经济损失和生命损失。

1.职工进行标准化作业过程中存在的风险

由于大多数供电班组所处的位置比较偏僻，距离城区非常远，虽然安排了作业人员对供电班组不定期的进行检查，但由于不同地区管理人员的素质不同，而供电班组对作业人员的要求又很高，依然会有安全风险存在。其中在管理过程中，主要存在以下几个方面的问题：一是相关管理部门无法进行直接管理。二是由于班组所处的地理位置比较偏僻，竞争意识相对缺乏，在进行作业的过程中，很容易掉以轻心，存在一定的安全风险。三是在执行上级部门下达的文件时，执行力不高，整个班组的管理效率和执行效率偏低。

电力是铁路工作中一个需要长期提供服务的活动，在执行过程中，对工作质量要求很高。但是由于工作缺乏趣味性，很容易出现标准化作业和规定要求不符合的情况，假如作业的执行人员缺乏责任心，就会埋下一定的安全隐患。[1]因此在进行施工前，要全面分析作业可能存在的风险，对所有可能存在的风险进行明确，确保管理人员和职工人员对风险有一个深入地了解。

2.工作流程落实过程中存在的风险

目前我国铁路逐渐向高速化、高铁化发展，在铁路建设过程中，各种各样的新设备和新技术相继投入使用，管理的安全性也有了较大提升，相关的管理部门也基本掌握了铁路生产的规律，安全工作的管理也逐渐向流程化发展，但是依然存在一些安全管理问题：一是相关的安全管理规章制度和现场的实际情况不吻合，有安全管理保障滞后和缺失的情况出现。二是现场安全管理工作和规定的标准不符合，管理比较随意。三是在作业生产过程中，管理人员无法按照规定的作业标准和技术要求完成生产。四是气候的变化和施工的环境对作业人员与管理人员的行为习惯和思维方式造成了一定的影响，并会因此产生不必要的风险。五是在作业过程中，没有按照相关的规定标准进行施工。

3.在现场管理过程中存在的风险

在铁路供电班组作业的过程中，因为电力调度安排、铁路行车调度安排、立体化条件的限制、电力作业的管理等管理内容对安全的要求比较严格，因此在管理过程中，相关的管理人员要树立更高的管理要求和管理标准。供电班组在现场管理过程中，主要存在以下几个方面的风险：一是在现场管理过程中，工作环境非常乱。二是相关的管理人员在思想方面存在一定的问题。三是没有对施工过程中的施工现场进行安全检查，考核作业不到位。四是在进行作业的过程中，未制定具体的施工计划和施工方法，当遇到突发事件时，无法及时的进行处理。[2]五是经常会出现违章作业的情况。六是在进行特种作业时，没有对相关的作业人员进行全面的安全教育培训。

二、铁路供电班组安全风险管理的有效措施

为了保证企业生产的经济性和安全性，在对铁路供电班组存在的安全风险进行全面的衡量、识别和预测后，就需要使用行之有效的方法来对风险进行处理。

1.建立科学合理的风险管理制度

班组管理要根据铁路的实际情况，建设科学合理的风险管理制度，对安全管理制度和风险源头之间存在的差距进行对比，进一步完善和修订对风险源进行预防与控制的管理制度。在制定风险管理制度的过程中，需要考虑以下几个方面的问题：一是整治生产流程。在对设备运行、日常巡检、设备维修、设备生产、应急处理的方法、施工配合等工作进行管理的过程中，要按照规范、严格的作业标准对施工程序进行控制。二是整改管理制度。要根据安全管理的基本责任和基本职能，建设科学合理的管理岗位工作流程、领导岗位工作流程、技术岗位工作流程等基本流程标准，要建设出可以包含所有员工在内的工作流程系统和工作标准。三是整改作业的实行准则。为了可以保证在作业过程中，所有环节都有基本的管理标准，所有程序都有参考依据，保证生产有序、规范的进行开展，要制定详细的一次作业和日常工作的执行流程与执行标准。

2.对风险出现的原因进行预判

在对风险进行管理的过程中，为了防止出现不必要的隐患和意外，要使用合理的方法对风险进行判断和分析，并根据实际情况对风险进行及时的控制。在管理时，要按照作业标准化、管理规范化、设备标准化的准则进行管理，要根据不同的时间段、不同的作业环境找到风险存在的主要原因，要根据实际的风险等级，选择合理的控制措施和预防措施。通过对风险进行预控管理，可以有效地保证供电班组生产的安全性。

3.落实安全风险管理责任

在管理过程中，执行是一个非常重要的管理内容，任何制度离开执行都是空谈。在制定风险管理责任的过程中，首先要对风险进行评估，把风险项目作为管理的基础，详细划分出具体的管理责任，并根据不同的部门对责任进行逐级划分，对各个班组的责任、部门的责任以及责任专员进行明确，当出现危险情况后，根据出现的风险级别及时进行处理，通过使用这种风险管理责任落实的方法，可以对管理效率进行有效的提升。[3]通过明确的分工，让每一个职员都知道自己所应该承担的责任，使得安全风险管理工作更加的标准化、细节化和规范化，以确保每一个风险源的管理都可以及时的进行落实，保证制度的顺利执行。

4.深化安全管理检查效果

很多管理人员在管理过程中，容易形成习惯性的行为和心理，在对风险进行判断时，经常会在不考虑现场实际情况的情况下，对班组进行管理，存在非常大的安全隐患。为了保证安全管理的效果，在管理过程中，班组管理人员要根据实际情况，对管理的安全性进行调整。其中主要需要注意以下几个方面的问题：

（1）在对电力班组进行管理的过程中，要根据不同的地域情况，针对性地进行指导和检查，对安全管理过程中遇到的倾向性问题和关键性问题进行解决，从根本上对隐患进行消除，确保班组运行的安全性。

（2）在遇到雨雪、大风天气时，要针对性地对班组风险进行查找和治理。[4]

（3）使用不定期检查或者随时抽查的方法来取代固定式的管理与检查方法，对职工人员和管理人员的固定思维进行消除，以此来保证管理的有效性。

三、结论

总之，在对供电班组安全风险进行管理的过程中，为了可以保证所有职工人员都参与到安全风险管理的工作中来，要在执行管理措施以后，进行风险的评估、风险的调整以及责任的落实。通过全面的开展风险管理，不仅可以把现场生产和安全管理有机地结合起来，而且可以让生产和管理组成一个科学合理的综合体，以确保供电班组运行的稳定性和安全性。

参考文献：

[1]宋平.铁路隧道施工安全风险管理研究[D].长沙：中南大学，

2009：151-152.

[2]李华.铁路行车班组安全管理的探讨[J].安全生产与监督，

篇3

1 工程概况

小河水电站工程位于咸丰县清坪镇青岗坪村，冷水河河口上游1.5km处，距咸丰县城30km，河谷呈不对称“V”型峡谷，属冷水河干流水电开发规划的第三个梯级。

小河水电站以发电为主，兼防洪、养殖、供水、旅游等综合利用，总库容7562万m3，电站装机2台，总装机容量25MW。枢纽主要建筑物包括混凝土面板堆石坝、溢洪道、引水发电系统、电站厂房、升压站等，属于Ⅲ类中型工程。

2 面板概况

小河水电站面板共划分12块，编号为B1～B12，分块宽度为12m和10m两种(其中B1为10m，其余均为12m)。面板混凝土分两期施工，混凝土总工程量5700m3，面板基础坡比1:1.35，表层坡比1:1.355174，面板厚度为渐变形式，厚度按0.3+0.003H(H为对应高程)变化，即由底部57.7cm变至坝顶30cm。面板混凝土浇筑采用Ⅰ、Ⅱ序跳仓补空的施工方案进行。Ⅰ期浇筑B3～B11(544～612，其中B11浇筑到606)，砼工程量3500m3;Ⅱ期浇筑B1～B12(612～636)，砼工程量2200m3。板间缝共11条，其中张性(A型)缝7条，压性(B型)缝4条。

3面板施工

3.1 面板混凝土施工程序

3.2 面板混凝土浇筑

3.2.1 面板混凝土浇筑施工的仓面准备

(1)浇筑面板混凝土前，先清除垫层、坡面上的废料，然后按照浇筑顺序布置3m×3m网格进行平整度测量，对超过面板设计线5cm及低于设计线8cm的坡面进行整修。整修包括垫层削坡，对垫层固坡砂浆进行脱空和脱落检查。对脱空部位必须凿除处理，对脱落部位进行修整，并用同标号砂浆修补。

(2)板间缝开挖及垂直砂浆找平。严格对侧模安装位置设计线控制其平整度，不得除出现接头。

(3)周边缝开挖及周边缝沥青砂浆垫层。周边缝开挖采用自上而下开挖，沥青砂浆垫层采用自下而上处理。沥青砂浆严格按照设计比例配料人工拌匀，铺筑时严格控制安装铜止水部位沥青砂的平整度，并用木锤、木模敲打和按实，避免脱空现象。等沥青砂冷固后，在F型铜止水与沥青砂垫层之间安装PVC垫片，在止水铜片上粘贴止水条。

(4)钢筋制作与安装。面板钢筋采用现场制作现场焊接，钢筋安装顺序为:纵向架立筋横向架立筋纵向分布筋横向分布筋周边加强筋。采用自上而下的人工焊接。

(5)铜止水与侧模安装。先将PVC棒和泡沫塑料充填到铜止水鼻梁中，用透明胶带纸固定。测量放样出面板垂直缝位置和面板顶面线，然后安装在PVC垫片上。安装侧模，侧模应紧贴在“W”型止水铜片鼻梁中，内侧面应平直且对准铜止水鼻梁中。

3.2.2 面板混凝土浇筑施工

(1)整理坝顶工作面，确保交通通畅，滑模安装。在滑模安装前，滑动模板必须清洗干净，不得粘有已凝固的混凝土，以保证出模混凝土表面平整度，待卷扬系统就位后，可用移动式吊机将滑模吊到侧模上，滑模用钢丝绳固定在卷扬机支架上，吊机卸钩穿系卷扬机系统，滑模变可下滑就位。

(2)入仓、振捣。混凝土入仓应均匀布料，每层布料厚度为25～30cm，并应及时振捣，振捣器应在滑模前缘振捣，不得靠近滑模板上，或靠近滑模顺坡插入浇筑层，以免抬模。止水片周围的混凝土应采用人工入仓，以防分离料进入接缝处。振捣以混凝土不再显著下沉，不出现气泡，并开始泛浆为准。

(3)模板滑升。滑模升前必须清除其前沿超填混凝土，以减少滑升阻力。每浇筑一层(25～30cm)，混凝土提升滑模一次，不得超过混凝土浇筑高度。

(4)压面。混凝土出模后立即进行一次压面，待混凝土初凝结束前完成二次压面。

(5)特殊气候条件面板混凝土施工。①高温季节施工，应避开高温时段，选择早、中、晚和夜间进行浇筑，使入仓混凝土温度控制在28℃以下。②雨季施工，必须时刻关注天气预报，预报无雨或小雨(降雨量小于5mm/h)时可以开仓，并在施工现场备好雨棚架、雨布。

3.3 面板混凝土养护

面板混凝土养护是防止面板因干缩而引起裂缝的重要措施。在二次收面混凝土初凝后及时用化纤毛毯覆盖，保湿保温，缩小混凝土与外部大气湿度差，终凝12小时后进行流水连续养护，流水平均温度在10℃左右，以防止混凝土内外部温差过大。面板表面及时连续的保湿有利于降低混凝土的热交换系数，减缓变形速度。

3.4 面板表止水安装

面板混凝土浇筑后，混凝土在指定时间内达到强度后，进行面板表止水安装。用角磨机磨平张性(A型)缝、压性(B型)缝及周边(C型)缝，涂刷AB胶，放置PVC棒，填充塑性材料。在填充好的塑性材料上再涂刷AB胶，盖上橡胶板，最后用不锈钢扁钢和膨胀螺栓安装牢固。

3.5 人员及机械配置

篇4

一、认真开展风险排查

（一）统一思想注重执行。

办公室根据党组有关要求，认真将廉政风险排查防控工作作为履行全面从严治党主体责任、推进清廉单元建设、打造清廉部门的有力抓手，通过召开部门廉政风险排查防控专题推进会形成分管领导提要求、部门负责人抓落实、普通干部提认识自觉注重廉政风险防控的良好氛围；并将廉政风险排查防控融入日常业务工作，以办公室例会、谈心谈话等形式做到廉政风险防控常提醒、长约束、重平时。

（二）结合岗位排查风险。

办公室根据党组要求，注重结合岗位排查风险，认真落实结合重要岗位、关键环节、全体人员参加廉政风险排查防控工作的具体要求，根据办公室工作职责，重新梳理制定权力清单、职责清单，逐项厘清细化权责事项的类别、行使依据、责任主体，围绕议事决策、权利运行、制度机制、工作流程、岗位履职、纪律作风六大方面，认真开展岗位廉政风险排查工作。

（三）突出重点明确类别。

排查过程中针对办公室行政中枢的特点，结合党组紧盯关键少数、聚焦选人用人的要求，针对选人用人、辅助党组议事决策、资金使用、合同签订等重点廉政风险防控点进行了认真梳理、仔细排查；并对六大方面的风险等级进行评估、确定，确保岗位职责清晰可溯、风险等级逐一明确、廉政责任落实到人。

二、有效落实防控措施

（一）部门领导率先垂范。

办公室全体人员认真完成廉政风险排查清单，办公室主任为部门廉政风险防控第一责任人，全面负责部门廉政风险防控工作，并落实监督职责；办公室副主任、普通工作人员根据自身岗位职责，明确防控责任、做好防控工作，形成部门领导带头认领，处室内部层层监管，同事之间相互监督的廉政风险防控体系。

（二）扎实推进“四看”要求。

办公室严格落实党组关于廉政风险防控专项监督工作“四个看”的要求，逐条对照实行。一是认真对照岗位职责看廉政风险有无遗漏项；二是认真对照日常工作看廉政风险防控措施是否到位；三是认真对照监管措施看廉政风险防控是否抓在经常、融入日常；四是认真对照防范举措看廉政风险防控制度机制体系是否建立健全，廉政风险防控工作成效是否显现。

（三）对照不足重点防范。

办公室针对之前出现的因工作纪律管理不严，导致部门工作人员出现违规违纪的情况，认真分析总结、严肃查找问题、抓好责任落实、加强人员监管，并通过风险管控“回头看”，针对出现问题的环节做到人员信息掌握准确、动态信息实时更新、突况及时应对，不断提升廉政风险防控工作的监督实效。

三、不断巩固防控成果

（一）依托教育巩固根基

结合三年来廉政风险防控工作，办公室坚持思想是根基、教育为抓手，不断加强廉政风险防控教育。利用部门会议、支部会议等认真传达落实模范党员、优秀干部的先进事迹，做好典型廉政案例的传达和警示教育工作，不断加强部门工作人员特别是党员干部的廉政风险意识，让防腐思维入脑、入心。

（二）依托制度长效监管

篇5

1. 前言

杭州华电半山发电有限公司（以下简称“半山公司”）是由华电国际电力股份有限公司、浙江浙能电力股份有限公司投资，华电国际电力股份有限公司控股的国有特大型火力发电企业，目前是国内最大的燃机电厂，同时也是浙江电网的重要统调电厂和杭州市的主要保安电源。

半山公司始建于1959年，先后完成5次基建、扩建工程，目前总装机容量为268万千瓦，其中燃机一期3台，装机容量117万千瓦;燃机二期3台，装机容量124.5万千瓦;1台燃煤机组，装机容量254.5万千瓦。

华电半山发电有限公司是一家有着50多年历史的发电企业，长期以来，重视企业管理，加强内控制度建设，逐步建立了涵盖各个环节的内部控制体系，各职能部门为加强内控管理，根据国家法规、上级规章制度，结合企业实际，制定了相关内控制度（包括规章制度和管理标准），并予以有效执行和不断完善。

前几年，国家财政部、审计署、证监会、银监会、保监会等五部委先后联合出台了《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》，根据国家五部委规定，依据上级公司要求和部署，公司自2011年以来，已连续开展了三年内部控制自我评价，通过持续开展内控评价，发现缺陷，整改缺陷，进一步建立健全内控制度，提升内控执行力，防控风险。

但从内控评价结果和公司内控现状看，公司内控体制机制尚不健全，内控管理和内控监督的职责不具体、不明确，内控管理工作这一重要主体和重大环节基本处于缺失的状态，内控监督与评价的力量薄弱，相关人员对公司各业务流程和主要风险不熟悉、缺乏内控评价和风险评估等方面的知识和实践经验，公司无论在内控制度建设和制度执行上，还是在内控管理及评价监督等方面都存在不少困难和问题，没有真正形成执行（各职能部门）、管理（日常管理部门）、监督（审计部门）“三道防线”。

为了提升公司内控管理和风险管理水平，推进公司内控工作和风险管理工作，扭转内控管理的薄弱局面，2013年，公司对如何全面推进内控体系建设，加强内控管理和内控评价工作，理顺管理，如何提高部门的内控工作执行力等进行了深入研究和探讨，并向兄弟单位学习、取经。在经过充分的研究和酝酿后，今年初成立了公司内控管理组织机构，建立了内控工作联络员机制，并明确了各机构和内控联络员职责，各机构和内控联络员从成立之日起，按照确定的职责开展工作，发挥作用。

2. 内控管理办公室工作开展情况

为加强内控管理，公司内控管理委员会下设内控管理办公室，内控管理机构的成立，加强了内控管理工作，使内控管理工作制度化、常态化。在成立内控管理机构的同时，结合公司实际，明确具体职责。

立机构，订计划。公司形成内控管理坚强防线，实现关口前移防控风险。公司成立了由各职能部门负责人组成的内控管理办公室，主要负责公司内部控制和风险管理的日常管理工作。内控管理办公室结合公司实际，制定了内部控制和风险管理年度工作计划并着力推进实施。

抓倒查，定制度。公司建立“倒查”机制，按照内控评价标准对流程控制进行检查，对风险控制点进行梳理调整，对自查评价过程中发现的缺陷，认真分析，制定整改措施，跟踪缺陷整改。2014年，为进一步加强和规范企业内部体系建设，公司对内控管理流程手册（2013版）进行全面修订，对照上级公司规章制度和实际工作流程进行梳理、优化，最终形成更具有实际操作指导意义的公司内控管理流程手册（2014版）。

重审核，强制度。今年以来，公司各部门已制订、修订内控制度32项，内控管理办公室进一步深化内控制度审核，对每一项制定、修订的制度严格审核，为内控制度质量把好第一道关。为进一步规范公司内控管理工作，明确责任，去年4月，内控管理办公室制定了《内控管理办法》，使公司内控管理工作有章可循，有据可依，为建立健全内控体系和风险管理体系提供了强有力的支持。

建专栏，推培训。为增强广大员工的内控意识，及时了解公司内控工作情况，提高内控执行力，营造内控文化氛围，内控管理办公室和内控评价办公室在经过充分酝酿和精心策划后，在2014年3月份公司门户网站开辟了“内控建设”专栏，报道公司内控工作和风险管理动态，普及内控和风险管理知识。该专栏设置“制度建设”、“内控知识”、“内控信息”三大版块，涵盖了内控制度的制修订及执行情况、内控和风险管理知识、内控工作开展情况等。同时，为进一步强化风险防范意识，推进公司风险管理体系建设，内控管理办公室于去年6月举办了风险评估实务培训，各部门负责人及内控联络员共计50余人参加了培训，取得了实效。

3.内控评价办公室工作开展情况

为加强内控监督，公司内控管理委员会下设内控评价办公室，内控评价机构的成立，加强了内控评价工作和日常监督的力量，使内控监督制度化、常态化。在成立内控评价机构的同时，结合公司实际和内控评价监督工作，明确具体职责。

形成合力，持续评价。公司内控评价工作自2011年起，已连续开展了三年，形成常态化工作。2013年公司获得华电国际“2013年度内部控制评价工作先进单位”荣誉称号。内控评价办公室成立后，由评价办公室具体组织实施评价工作，牵头成立公司内控评价领导机构和工作机构，编制内控评价方案，根据评价方案和采用抽样法等多种评价方法开展评价，查找内控缺陷，撰写评价报告，确保评价工作的质量和评价工作的顺利进行。

严抓整改，促进落实。抓整改、促提升，及时组织开展内控缺陷整改情况的监督检查是内控评价办公室的一项重要职责。2014年以来，内控评价办公室先后于上半年和下半年部署缺陷整改情况的监督检查。每次检查结果均向公司领导层和各有关部门进行通报。通过监督检查，有力促进了各部门缺陷整改工作，使各项缺陷能有效整改。

监督检查，强化内控。开展内控监督检查是内控评价办公室的一项重要职责。除开展内控缺陷整改情况监督检查和每年开展内控自我评价，还适时组织开展内控监督检查。内控监督检查包括专项检查和全面检查，去年8月份，组织内控评价人员对涉及内控评价范围的32个业务流程的执行情况及各项控制文档进行全面检查，查找缺陷。通过专项检查和全面检查，促进各部门提高执行力，纠正存在的问题，保障各项内控制度有效运行。

4.内控工作联络员工作开展情况

建立内控工作联络员机制，是公司推进内部控制和风险管理体系建设的一项重大举措。内控工作联络员由各职能部门责任心强，业务精、善于管理的人员担任，其职责主要是参与和协助公司内控管理、内控评价、本部门内控制度制（修）订和内控自查自纠，对本部门内控制度执行和内控缺陷整改的监督等。

参加会议、培训，提高业务水平。今年，内控联络员参加了内控评价办公室和内控管理办公室组织召开的各项会议和风险评估培训，通过会议和培训，加深了解了内控联络员的职责、公司内控缺陷情况及整改情况，提高了对内控工作重要性的认识以及对开展风险评估和内控自查自纠必要性的认识，了解公司内控管理现状和存在的问题，初步掌握了风险评估知识。从实践情况看，及时召开内控联络员会议和相关培训，通过学习、指导及部署工作，对于增强内控联络员的责任意识，提升内控联络员业务水平，加强内控管理是十分必要的。

篇6

一、通过突发事件风险隐患集中排查，全面、准确掌握风险隐患存在情况，推进风险隐患登记和现状评估，制定整改措施并落实，逐步建立风险隐患排查监管长效机制，从源头上预防和减少突发事件的发生，确保公众生命财产安全，维护社会和谐稳定。

二、镇应急管理办公室负责综合协调、督促检查指导全镇突发事件风险隐患排查工作；镇突发公共事件应急委员会成员单位是突发事件风险隐患排查工作责任单位，具体负责本单位管辖范围内风险隐患的日常排查工作，采取措施消除隐患。

三、风险隐患排查的范围主要包括自然灾害、事故灾难、公共卫生事件和社会安全事件四大类。

四、风险隐患排查实行预防为主、坚持边排查边整治边报告的工作原则。各村（居）、单位要建立健全安全管理制度，定期检查各项安全防范措施的落实情况，及时消除安全隐患；对排查发现的问题，立即上报镇应急管理办公室，同时，要落实好监管责任和采取措施整治，及时消除隐患，防范突发事件的发生。

五、镇突发公共事件应急委员会成员单位具体负责对本单位管辖范围内容易引发自然灾害、事故灾难、公共卫生事件和社会安全事件的危险源、危险区域进行调查、登记、风险评估，定期进行检查、监控，并采取安全防范措施，防止发生突发事件；同时，填写《山口镇突发事件风险隐患排查情况登记表》，对情况较为复杂，应附书面情况说明，一并上报镇应急管理办公室。镇应急办公室接收风险隐患排查情况报告后，立即向镇政府报告，并按照有关规定及时向社会公布危险源、危险区域、重点防护目标等。

篇7

第三条补助环节：主要用于种子种苗、化肥、农药、药品、大棚等设施农业的设施和主要农资以及鲜活农产品流通等环节补助。

第四条资金启动条件和程序。当有下列情形时，风险资金开始启动：

连片或相对集中面积在100亩以上或若干个种养基地、种养大户在生产过程中因遭受低温冻害、台风、冰雹、洪涝、干旱、毁灭性病虫害、动植物疫病等不可抗拒自然灾害或疫病造成减产减收30%以上；

农产品受农副产品市场因素影响，其市场流通价格明显低于生产成本价的。

当遇到上述灾害情形之一的，由灾害发生地所在乡镇或产业归口主管部门向县农业风险资金管理办公室提出风险资金启动申请，县农业风险资金管理办公室根据本办法规定适时启动风险资金。

第五条补助标准：由农业风险资金管理办公室根据具体情况确定补助标准。

第六条有下列情形之一的对象，不予补助：

超出申报时限的；

受灾后不采取有效补救措施放弃管理等人为因素造成损失的；

新品种、新技术引进未进行种养殖业试验的。

第七条资金筹集：农业风险资金的筹集以地方财政投入为主、社会力量参与，采取一年一筹集的方式进行筹集，资金专户每年可用资金余额不少于500万元，其中不足部分由县财政安排补充资金补足。风险资金专款专用，滚动积累使用。

资金来源包括：从重点欠发达县群众增收致富奔小康扶持资金中安排500万元；县财政历年节余的支农资金；县财政每年安排的风险资金补充资金；社会各界捐赠资金；农业风险资金机构专户存款利息。

第八条资金使用。风险资金由县财政局设立专户存储管理，按“专款专用，收支平衡，以丰补欠，防止大灾”的原则安排使用。

第九条农业风险资金兑现补贴程序。农户在受灾后24小时内及时向所在村委会报告，村委会及时核实后报所在乡镇人民政府，由所在乡镇人民政府初审报产业归口主管部门，主管部门汇总后及时报县农业风险资金管理办公室，县农业风险资金管理办公室组织评估，确定补助标准，并由乡镇政府组织兑现。

篇8

风险投资往往把高新技术作为主要投资对象。在美国，70%以上的风险资本投资于高新技术领域，即一方需要以对方作支撑。不过，如果双方不信任，这种支撑就无从谈起，不幸的是双方都有机会主义倾向。为此，需要引入另外的第三方利用信任约束机制、约束力量搭建高新技术、风险投资的信任桥梁，为双方的融合准备必要条件。

针对风险投资与高新技术双方的机会主义倾向，本文提出了利用风险资本网络、高新技术评价网络、大学及研究机构的附属中介等约束形式，来约束双方守信。

1基于风险投资网络的中介

风险资本与高新技术都是各自领域的尖端分子，他们的数量并不多，靠常规的渠道与途径难以使他们相遇，因此为他们构筑一定的网络是十分必要的。这里首先考虑将风险资本结成网络，而高新技术拥有方则以单方存在为特征。

风险资本网络结构综合了市场交易和企业科层组织的优点，可以使得外部的技术与其交易时，费用最低。网络结构的存在，本身形成了一个需求高新技术的人际圈，不论技术拥有方是否自私和机会主义倾向是否严重，只要他有足够的理性，在交易费用最低的大环境中，他不可能不善于学习而重复使用欺骗策略到处碰壁。技术交易中一次失败可归为技术复杂，两次失败还可以找到客观理由，三次失败就难寄托于客观了。不论技术方是否诚实，第四次交易恐怕因为事实上表现出来的不可能成交迹象而阻断最后的交易机会。人的理性使得人能够从失败中总结经验和教训。交易因为不诚实导致失败而使下次交易变得诚实，交易因为要价太高时则使下次交易要价低。

不过，诚实交易与欺诈交易的记录都需要通过适当的信息披露出来，只有这样才能对诚实者形成利得，对欺诈者形成威胁。也正是利得与威胁诱使双方合作。这时问题转化为信息能不能够得到及时披露。目前，我国信用体系建设才刚刚起步，信用信息的披露尚需时日。但即使在我国信用体系缺失的情况下，仍然可以在风险资本圈内进行信息记录和披露。因为这个圈子较小，比较容易做到。

必须说明的是，这里的网络是基于创业投资企业和创业企业嵌入在一个社会关系至关重要的网络结构中来研究问题的。另外，它与囚徒困境理论中的“团体”不同。囚徒困境中的团体与团体交易仍是双方可以简化为两个个体的交易双方，双方各自约束其成员，形成利得与威胁；而这里的网络则是多个簇团的多个风险资本方，并由单一的技术拥有方与之构成交易方，单一的技术方可方便地游移于网络中。风险投资簇团靠提供公正、客观的信息来对技术方形成利得与威胁。

2基于高新技术网络的中介

将高新技术拥有方联合起来归属成为一个团体是有困难的，但一旦解决了这个问题，高新技术就可以利用团体中专家的力量尽量将技术信息以可懂的语言转达给有意向的风险资本，并以团体信誉保证客观准确；一旦解决了这个问题，就可使得交易过程与程序尽可能的规范。在我国许多地方建立了技术产权交易所，虽然其成立的初衷是以处置国有资产为主要目的，但它也进行技术产权交易，并占有一定的份额。高新技术与风险资本自然可以利用这一场所进行交易。

将高新技术拥有方联合起来组成一个团体比较困难，我们可借助于技术中介机构作为过渡媒介。下面将说明这种方法的可行性。

创业投资家会把创业企业家有规律地提供信息视为投资协议中公正的表现，进而会更加信任创业企业家。从信息不对称的角度上看，高新技术拥有方相当于创业企业家，创业投资家就是本文所指的风险资本方，为加强风险资本与高新技术的信任融合，高新技术方能够有规律地向有权威影响力的政府部门、专利事务管理部门和有信誉、信用的民间团体提供信息，以求对技术信息的公平、公正认可，则可大大加强风险资本的信任度。高新技术拥有方只要及时地与它们充分地沟通并把正面的反馈及时公之于世，把不利的反馈作为改进工作的动力并进行整改，最终求得机构的认可，求得社会的认可，此时的高新技术拥有方就有了信誉，有了信誉就会有信任。

至此，现在的信任问题就转化为是否有好的中介机构来支撑的问题。这一问题在发达国家解决得比较好，在发展中国家还是一个问题。

3附属中介

附属中介纳入学术研究视野只是近一两年的事，他源于对现行政策的深入研究。

纯粹依靠市场的力量来促成高新技术与风险资本的融合，其过程是漫长的。为了缩短、加快其过程，西方国家在几十年的实践中，一直沿着两条路线来进行政策扶持与推进。一是重新界定与分配知识产权，如政府允许大学拥有受到公共财政资助的研究成果的知识产权，从而激励大学进行研究成果的商业化运作，其中当然包括有效的促进高新技术与风险融合的有效手段。二是对大学、研究机构的技术转让活动直接进行财政补贴，财政补贴主要用于加强融合资本与技术的基础设施建设及融合过程费用。

受惠于上述政策的研究机构（含大型企业的研究机构、政府及私人研究机构）、大学及非赢利组织不但进行科学研究、试验及应用于开发研究，成为生产技术、提供技术的主体，而且还成立了技术转让办公室来转让其母体的技术成果。

高新技术表现为技术尖端，运用该技术所提供的产品与服务中，应用了现代科学技术前沿成果；高新技术还表现为相对于市场是新的，填补了市场空白。高新技术产品中应用的技术距离科学前沿越近，越能称其高；填补市场空白越大，越能称其新。具有上述特征的高新技术主要从大学及公立和私立研究机构中产生，它们生产、提供的技术代表了时尚、尖端，没有比它们自己设立技术转让办公室来转化自己的技术更为快捷的途径了。此时的技术转让办公室介于科学家——技术提供者、技术拥有方及外部的潜在购买者——风险资本方之间。因为它不是独立的主体，故我们称其为附属中介。

虽然是中介，这里仍然遇到了信息不对称的问题。因为高新技术的专业性强，知识密集，对其进行技术评审与市场评估时所需要的人力资源应当具有高度的专业性，而且技术越时尚、越前沿，越难找到相应的评估资源。从另一角度看，技术越复杂，后续交易与仿冒性越差，因而导致的评估固定费用越大，这对种子风险投资来说往往难以承受，技术与资本的融合往往以失败而告终。

这种融合的失败在于技术拥有方的技术专属性太强，信息的私密性太强，而资本方作为受让者消化吸收能力差而导致交易成本的升高。有鉴于此，我们期望有一个身兼二任的机构，一方面替技术提供者进行知识解码；另一方面站在资本方的角度进行技术市场机会辩识，这个机构就是大学及研究机构的技术转让办公室。一所大学或一个研究机构一般有其相对明显的研究方向，集中其专业力量来进行上述工作，不但可行，而且成本低，具有规模效应，如果承揽外部评估，规模效应更大。

关于技术的专属性与信息的私密性，许多有价值的信息，大学及研究机构是可以方便获取的。如研究者的特点、特征（强项、弱项）、项目的研究计划、研究路线、研究目标与预期成果、研究者的时间投入与承诺、阶段任务与成果，甚至将来的市场潜力预估等都是可以获得的。另外，技术转让办公室与研究者的长期合作也减弱了研究者保留信息与采取机会主义态度的可能性。不过，许多情况下，研究者本人不是一个可靠的、有效的评估者，但是这可以从研究者与大学、研究机构的关系、业绩记录、学术声望及所在研究小组或集体的技术成就和声望中得到印证。总之，技术转让办公室与所属母体的信息共享可以减少机会主义的倾向，从而有比较好的转让效果。

关于技术市场机会辨识，技术转让办公室可以凭借其母体整体的技术人力资源来完成任务。因为它可以方便地按专业、按类别组成相应的小组，即使自身力量不够，也可以方便地利用专业网络优势外请专家参与评估。

由于事实上的技术转让办公室与科学家、教授、研究者之间的委托关系，这又产生了附属中介所特有的委托问题。主要是披露给办公室的信息质量不高，或是信息有所保留，或是成果距离商业化的进程太遥远，甚至逆向选择的情况。只不过办公室有上述优势，问题相对好解决。为了更好地解决此类问题，可考虑简化大学、研究机构学术交流的科层管理层次，使之趋向扁平化（这并不意味着要改变其整个的管理结构，只是学术交流层次上的），让信息的流动更容易、更有效率。不过，这又引起了另外一个问题，即如何保证技术资料的私密性，它需要完善的知识产权保护，即法律、法规、制度及其执行。谈到法律问题，还必须注意到：技术转让办公室是一个非独立机构，在法律、法规健全的环境里，才能有效防止委托的合谋。

技术转让办公室还必须激励科学家、教授、研究者向其披露有用信息。一是因为研究者对技术市场潜力的评估能力不够，导致不向办公室披露有关信息。二是由于研究者出于自身利益与前途的考虑而不披露。中外的研究者的声望与待遇和自己的研究成果的数量与质量息息相关，公开自己的研究成果或许很快建立声望，或许继续研究下去，所取得的成果更大，尤其是阶段性研究成果对其职业生涯有承上启下的作用时，长期与短期的利益决策权衡过程是复杂的。一般的情形会是这样，对中青年尤其是未获得终身职位者来说，会选择不披露而继续追求更多更好的成果。另外，中青年研究者创办企业的冲动较强。如果大学、研究机构对研究项目有明确的知识产权要求时，自然也会妨碍研究者对办公室的信息披露。

我们必须注意到技术转让办公室是一个内设机构，它受到大学、研究机构母体的政策制约。母体的知识产权要求、专利费用的分配与使用、是否鼓励教授、研究者自立门户创办风险企业、是否有专门的支持手段（如科学园区、孵化器）、业绩考核制度与办法都对技术转让办公室的业绩与效能产生重要的影响。由于它涉及到大学、研究机构的内部政策，这里就不讨论了。新晨：

参考文献

1凌志军.中国的新革命[M].北京：新华出版社，2007

篇9

    风险投资往往把高新技术作为主要投资对象。在美国,70%以上的风险资本投资于高新技术领域,即一方需要以对方作支撑。不过,如果双方不信任,这种支撑就无从谈起,不幸的是双方都有机会主义倾向。为此,需要引入另外的第三方利用信任约束机制、约束力量搭建高新技术、风险投资的信任桥梁,为双方的融合准备必要条件。

    针对风险投资与高新技术双方的机会主义倾向,本文提出了利用风险资本网络、高新技术评价网络、大学及研究机构的附属中介等约束形式,来约束双方守信。

    1 基于风险投资网络的中介

    风险资本与高新技术都是各自领域的尖端分子,他们的数量并不多,靠常规的渠道与途径难以使他们相遇,因此为他们构筑一定的网络是十分必要的。这里首先考虑将风险资本结成网络,而高新技术拥有方则以单方存在为特征。

    风险资本网络结构综合了市场交易和企业科层组织的优点,可以使得外部的技术与其交易时,费用最低。网络结构的存在,本身形成了一个需求高新技术的人际圈,不论技术拥有方是否自私和机会主义倾向是否严重,只要他有足够的理性,在交易费用最低的大环境中,他不可能不善于学习而重复使用欺骗策略到处碰壁。技术交易中一次失败可归为技术复杂,两次失败还可以找到客观理由,三次失败就难寄托于客观了。不论技术方是否诚实,第四次交易恐怕因为事实上表现出来的不可能成交迹象而阻断最后的交易机会。人的理性使得人能够从失败中总结经验和教训。交易因为不诚实导致失败而使下次交易变得诚实,交易因为要价太高时则使下次交易要价低。

    不过,诚实交易与欺诈交易的记录都需要通过适当的信息披露出来,只有这样才能对诚实者形成利得,对欺诈者形成威胁。也正是利得与威胁诱使双方合作。这时问题转化为信息能不能够得到及时披露。目前,我国信用体系建设才刚刚起步,信用信息的披露尚需时日。但即使在我国信用体系缺失的情况下,仍然可以在风险资本圈内进行信息记录和披露。因为这个圈子较小,比较容易做到。

    必须说明的是,这里的网络是基于创业投资企业和创业企业嵌入在一个社会关系至关重要的网络结构中来研究问题的。另外,它与囚徒困境理论中的“团体”不同。囚徒困境中的团体与团体交易仍是双方可以简化为两个个体的交易双方,双方各自约束其成员,形成利得与威胁;而这里的网络则是多个簇团的多个风险资本方,并由单一的技术拥有方与之构成交易方,单一的技术方可方便地游移于网络中。风险投资簇团靠提供公正、客观的信息来对技术方形成利得与威胁。

    2 基于高新技术网络的中介

    将高新技术拥有方联合起来归属成为一个团体是有困难的,但一旦解决了这个问题,高新技术就可以利用团体中专家的力量尽量将技术信息以可懂的语言转达给有意向的风险资本,并以团体信誉保证客观准确;一旦解决了这个问题,就可使得交易过程与程序尽可能的规范。在我国许多地方建立了技术产权交易所,虽然其成立的初衷是以处置国有资产为主要目的,但它也进行技术产权交易,并占有一定的份额。高新技术与风险资本自然可以利用这一场所进行交易。

    将高新技术拥有方联合起来组成一个团体比较困难,我们可借助于技术中介机构作为过渡媒介。下面将说明这种方法的可行性。

    创业投资家会把创业企业家有规律地提供信息视为投资协议中公正的表现,进而会更加信任创业企业家。从信息不对称的角度上看,高新技术拥有方相当于创业企业家,创业投资家就是本文所指的风险资本方,为加强风险资本与高新技术的信任融合,高新技术方能够有规律地向有权威影响力的政府部门、专利事务管理部门和有信誉、信用的民间团体提供信息,以求对技术信息的公平、公正认可,则可大大加强风险资本的信任度。高新技术拥有方只要及时地与它们充分地沟通并把正面的反馈及时公之于世,把不利的反馈作为改进工作的动力并进行整改,最终求得机构的认可,求得社会的认可,此时的高新技术拥有方就有了信誉,有了信誉就会有信任。

    至此,现在的信任问题就转化为是否有好的中介机构来支撑的问题。这一问题在发达国家解决得比较好,在发展中国家还是一个问题。

    3 附属中介

    附属中介纳入学术研究视野只是近一两年的事,他源于对现行政策的深入研究。

    纯粹依靠市场的力量来促成高新技术与风险资本的融合,其过程是漫长的。为了缩短、加快其过程,西方国家在几十年的实践中,一直沿着两条路线来进行政策扶持与推进。一是重新界定与分配知识产权,如政府允许大学拥有受到公共财政资助的研究成果的知识产权,从而激励大学进行研究成果的商业化运作,其中当然包括有效的促进高新技术与风险融合的有效手段。二是对大学、研究机构的技术转让活动直接进行财政补贴,财政补贴主要用于加强融合资本与技术的基础设施建设及融合过程费用。

    受惠于上述政策的研究机构(含大型企业的研究机构、政府及私人研究机构)、大学及非赢利组织不但进行科学研究、试验及应用于开发研究,成为生产技术、提供技术的主体,而且还成立了技术转让办公室来转让其母体的技术成果。

    高新技术表现为技术尖端,运用该技术所提供的产品与服务中,应用了现代科学技术前沿成果;高新技术还表现为相对于市场是新的,填补了市场空白。高新技术产品中应用的技术距离科学前沿越近,越能称其高;填补市场空白越大,越能称其新。具有上述特征的高新技术主要从大学及公立和私立研究机构中产生,它们生产、提供的技术代表了时尚、尖端,没有比它们自己设立技术转让办公室来转化自己的技术更为快捷的途径了。此时的技术转让办公室介于科学家——技术提供者、技术拥有方及外部的潜在购买者——风险资本方之间。因为它不是独立的主体,故我们称其为附属中介。

    虽然是中介,这里仍然遇到了信息不对称的问题。因为高新技术的专业性强,知识密集,对其进行技术评审与市场评估时所需要的人力资源应当具有高度的专业性,而且技术越时尚、越前沿,越难找到相应的评估资源。从另一角度看,技术越复杂,后续交易与仿冒性越差,因而导致的评估固定费用越大,这对种子风险投资来说往往难以承受,技术与资本的融合往往以失败而告终。

    这种融合的失败在于技术拥有方的技术专属性太强,信息的私密性太强,而资本方作为受让者消化吸收能力差而导致交易成本的升高。有鉴于此,我们期望有一个身兼二任的机构,一方面替技术提供者进行知识解码;另一方面站在资本方的角度进行技术市场机会辩识,这个机构就是大学及研究机构的技术转让办公室。一所大学或一个研究机构一般有其相对明显的研究方向,集中其专业力量来进行上述工作,不但可行,而且成本低,具有规模效应,如果承揽外部评估,规模效应更大。

    关于技术的专属性与信息的私密性,许多有价值的信息,大学及研究机构是可以方便获取的。如研究者的特点、特征(强项、弱项)、项目的研究计划、研究路线、研究目标与预期成果、研究者的时间投入与承诺、阶段任务与成果,甚至将来的市场潜力预估等都是可以获得的。另外,技术转让办公室与研究者的长期合作也减弱了研究者保留信息与采取机会主义态度的可能性。不过,许多情况下,研究者本人不是一个可靠的、有效的评估者,但是这可以从研究者与大学、研究机构的关系、业绩记录、学术声望及所在研究小组或集体的技术成就和声望中得到印证。总之,技术转让办公室与所属母体的信息共享可以减少机会主义的倾向,从而有比较好的转让效果。

    关于技术市场机会辨识,技术转让办公室可以凭借其母体整体的技术人力资源来完成任务。因为它可以方便地按专业、按类别组成相应的小组,即使自身力量不够,也可以方便地利用专业网络优势外请专家参与评估。

    由于事实上的技术转让办公室与科学家、教授、研究者之间的委托关系,这又产生了附属中介所特有的委托问题。主要是披露给办公室的信息质量不高,或是信息有所保留,或是成果距离商业化的进程太遥远,甚至逆向选择的情况。只不过办公室有上述优势,问题相对好解决。为了更好地解决此类问题,可考虑简化大学、研究机构学术交流的科层管理层次,使之趋向扁平化(这并不意味着要改变其整个的管理结构,只是学术交流层次上的),让信息的流动更容易、更有效率。不过,这又引起了另外一个问题,即如何保证技术资料的私密性,它需要完善的知识产权保护,即法律、法规、制度及其执行。谈到法律问题,还必须注意到:技术转让办公室是一个非独立机构,在法律、法规健全的环境里,才能有效防止委托的合谋。

    技术转让办公室还必须激励科学家、教授、研究者向其披露有用信息。一是因为研究者对技术市场潜力的评估能力不够,导致不向办公室披露有关信息。二是由于研究者出于自身利益与前途的考虑而不披露。中外的研究者的声望与待遇和自己的研究成果的数量与质量息息相关,公开自己的研究成果或许很快建立声望,或许继续研究下去,所取得的成果更大,尤其是阶段性研究成果对其职业生涯有承上启下的作用时,长期与短期的利益决策权衡过程是复杂的。一般的情形会是这样,对中青年尤其是未获得终身职位者来说,会选择不披露而继续追求更多更好的成果。另外,中青年研究者创办企业的冲动较强。如果大学、研究机构对研究项目有明确的知识产权要求时,自然也会妨碍研究者对办公室的信息披露。

    我们必须注意到技术转让办公室是一个内设机构,它受到大学、研究机构母体的政策制约。母体的知识产权要求、专利费用的分配与使用、是否鼓励教授、研究者自立门户创办风险企业、是否有专门的支持手段(如科学园区、孵化器)、业绩考核制度与办法都对技术转让办公室的业绩与效能产生重要的影响。由于它涉及到大学、研究机构的内部政策,这里就不讨论了。

    参考文献

    1 凌志军.中国的新革命[M].北京:新华出版社,2007

    2 Cable D. M,Shane S. A prisoner’s dilemma approach to entrepreneur-venture capitalist relationship[J]. The Academy of Management Review, 1997 (1)

    3 Larson. A. Network dyads in entrepreneurial settings: A study of the governance of exchange relationships[J]. Administrative Science Quarterly, 1992 (1)

篇10

一、企业概况

1.企业全称：

注册地址：

日常生产经营地址：

注册资本：

2.主要股权情况：

辽宁省***公司50.56%

辽宁省***总公司25.96%

辽宁省***总公司12.3%

辽宁省***总公司11.18%

3.主营业务：房屋租赁

4.资产情况（按2019年底统计数据）：

总资产***万元；其中，负债***万元；所有者权益***万元。

5.人员情况：

从业人员总数 人；其中，在册正式职工人。

各集团公司填报：

集团本部从业人员总数人；其中，在册正式职工人；

下属企业从业人员总数0人；其中，在册正式职工0人。

6.本企业组织机构情况：

综合办公室、行政保卫处、财务处、人事处

7.上下级企业情况：

本企业实控单位：辽宁省商业集团有限公司

下属实控企业共计14个：

（1）辽宁省***品公司（业务类型：）

（2）辽宁省***总公司（业务类型：）

（3）辽宁省***总公司（业务类型：）

（4）辽宁省***总公司（业务类型： ）

（5）辽宁省*****商店（业务类型： ）

（6）辽宁省*****公司（业务类型： ）

（7）辽宁省***总公司（业务类型： ）

（8）辽宁省*****公司（业务类型：）

（9）辽宁省***总公司（业务类型：）

（10）辽宁省*有限公司（业务类型： ）

8.企业历史沿革

辽宁省***集团有限公司于***年经省商业局批准成立，由 直属的、 、 、 合并而成，主管部门为 局。

年，经省直机关脱钩工作领导小组批准，与脱钩，划归省物产集团托管。

年，经省国资委批准，划归省国资公司托管。

二、安全生产组织机构

1.安全生产委员会及办公室

安全生产委员会主任：（总经理）

安全生产委员会成员：（总经理助理）、(副总经理)、（行政保卫处处长）、（财务处处长）、（办公室主任）、（人事处处长）

安全生产办公室主任：（行政保卫处处长）

安全生产办公室成员：（电工）、赵阳（保卫）

2.安全生产主管领导

总经理，

3.安全生产管理部门：行政保卫处

部门负责人：处长、

4.安全生产专（兼）职管理人员：

总经理助理、

处长、

三、安全生产基本情况

公司现有资产处，均以为对外经营业务方式的安全职责均由人承担。

公司设有行政保卫处，负责公司安全生产管理工作。行政保卫处设有正、副处长各人，水暖、电工各人，安保人员（保安公司）人。

公司现自有管理的现有设备设施处，包括室外变压器，地下配电室，消控室，地下消防水池，顶楼消防水池，电梯部。

公司制定了全员安全生产责任制，明确安全生产职责，制定了各类安全生产管理制度及操作规程，每天轮岗巡查，确保大楼安全。

四、安全生产重要风险点

1.用电风险点

（1）风险点名称：变压器、配电柜

（2）风险点位置；室外变压器及室内配电室

（3）主要风险描述：触电、火灾

（4）风险可能造成的后果：人员伤亡、经济损失

（5）目前采取的管控措施：封闭管理、专人负责；有相关管理制度和操作流程；有绝缘杆、绝缘靴、防静电手套等防护设备；有触电事故应急预案；定期进行安全检查

（6）责任部门：行政保卫处

部门负责人处长、

具体责任人：（电工）

2.用水风险点

（1）风险点名称：消防及生活用水水池

（2）风险点位置；办公楼顶及地下

（3）主要风险描述：中毒、窒息等

（4）风险可能造成的后果：人员伤亡

（5）目前采取的管控措施：消防水池及生活用水水池均设立单独房间，与人员流动场所隔离；有相关管理制度和中毒窒息事故应急预案；有手套、安全带、安全绳、面罩等防护用品；先通风、后进入、同时配有监护人员；定期进行安全巡查。