事务所审计工作总结模板(10篇)

导言：作为写作爱好者，不可错过为您精心挑选的10篇事务所审计工作总结，它们将为您的写作提供全新的视角，我们衷心期待您的阅读，并希望这些内容能为您提供灵感和参考。

篇1

一、主要工作

在2018年的工作中，我在领导的带领下、同事的帮助下，不断学习，不断成长，基本掌握了审计工程程序与流程，基本能独立完成小型业务的审计流程并协助项目经理参与大型审计业务的部分底稿的编制工作。2018年是质量年，正式采用新底稿，无论从底稿的顺序还是底稿的内容，大家都经历了从不熟练到适应的过程，也逐渐体会到新底稿的优势。根据领导的部署，2018年，我跟着董梦珠搭档工作。我们小组每开展一项工作，都会从实践中摸索经验，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配时间，保证现场工作按时、有条不紊的进行;2.合理分工，保证现场需要采集的数据按部就班的完成。3.清晰划分权限，保证每个项目专人跟进，不出现空管的现象。

二、 工作不足

1.由于采用新的审计底稿，加之对新底稿的填制不能马上熟练，且在业务初期没有进行级别限定，导致前期几乎每个公司都进行了大量的调查和了解工作，延长了时间，降低了工作效率。

2.对会计准则、审计准则的学习不够深入。由于会计准则和审计准则的变化日新月异，有时候对于工作的过度投入而忘记实时更新自我的知识储备。

三、改进方向

1.提高工作效率。在业余时间，要多多使用新软件进行自我学习，不断加强对新软件的熟悉度，借助新软件的使用，审计程序不断优化，工作效率不断提升。     

2.加强企业个体的深入了解。随着底稿的不断更新提升，底稿的编制也要求越来越精确。比如：穿行测试的审计结论如何定位准确、各个科目的审定表明细表和测试表的审计说明和结论如何表达、业务完成阶段各表的填制如何呼应之前的审计程序及如何明确表达审计项目最终的结论等等，都是需要不断学习和总结的。其次，如果不对企业生产流程有清晰的了解，对企业财务软件中存货、生产流程的设置有清晰的认识，那么对于新底稿中存货、成本部分的分析性程序的底稿是无从下笔填写的。这就要求在日常工作中，须总结每个企业的特点，特别是对长期合作的客户要做到细化了解，才能将底稿做的更加符合要求。

篇2

我所全体成员对erp实验中心老师所提出的要求以及相关经营规则进行了认真的学习，对做好事务所工作进行了认真地研究和讨论，认为审计是我所的一项重要工作，并结合我所的实际，做出了具体的安排布置。了解会计师事务所的机构设置，进行相应的分工，制订具体的审计计划，编写审计程序，编写详细的审计规则，学习审计方法，为审计工作做充分的准备。

二、联系实际，突出重点，会计工作扎实深入

篇3

我所全体成员对ERP实验中心老师所提出的要求以及相关经营规则进行了认真的学习，对做好事务所工作进行了认真地研究和讨论，认为审计是我所的一项重要工作，并结合我所的实际，做出了具体的安排布置。了解会计师事务所的机构设置，进行相应的分工，制订具体的审计计划，编写审计程序，编写详细的审计规则，学习审计方法，为审计工作做充分的准备。

二、联系实际，突出重点，会计工作扎实深入

篇4

一、2019年度完成主要工作内容

1、公司初建配合完成相关登记工作

配合公司综合管理部完成公司注册相关资料，公司取得营业执照，已完成工商注册。完成公司基本帐户、一般银行帐户开立工作。按区税务局要求完成税务报道等相关工作。

2、公司财务会计核算管理方面工作

（1）按集团等相关规定，财务审计部履行部门职责及工作内容，从公司会计核算、资金、资产、财务管理、融资、法律风险管理方面着手，草拟财务管理相关制度等14个财务会计、融资等相关制度。公司财务融资部相关制度已汇总综合管理部，通过公司办公会议审核通过。

（2）按集团及公司实际情况完成对新入职财务人员进行岗前培训。并按国家及集团要求组织完成相关财务以及融资报表的对内对外及时准确报送。并按集团财务管理部要求，配合成都华强事务所完成 2019年年度审计工作，并出具2019年年终审计报告。依审计报告数据保质按时地开展2019年财务决算工作。

（3）财务审计部在公司领导统一安排下，联合公司各部门本着实事求是、积极稳妥、短期和长期利益相结合的原则，对2020年的业务进行了认真梳理、分析和讨论，以业务预算、投资预算、资金预算和费用预算为基础，以利润预算为目标，编制了2020年财务预算预案，并提交公司办公会审议通过后提交集团。

3、公司融资方面工作

（1）XXXXXXX公司启动项目专项债券XX亿元融资工作。按计划完成专项债券融资二书一案并向市发改委、市财政提交资料，目前已通过评审并入库。集团统一的项目方案调整，依据集团财务融资要求，与银行保持沟通，及时收集财政局融资信息，为公司工程项目推进提供资金保证。

（2）目前与四家银行进行2020年项目贷等融资业务接触，收集相关融资信息。并按相关规定进行资金管理，为下一步工程项目及投资做好融资准备。

4、法务、审计方面工作

（1）依据集团统一规定，接合公司实际情况已制定公司法律事务管理相关制度、公司内控内审相关制度。

（2）按功能区相关采购办法选聘了公司常年法律顾问，建立常年法律工作台帐，加强公司各部门与法律工作联系，保证公司法务事务合规合法地开展工作。

（3）依据公司目前实际情况，建立合同履约台帐，定期与公司各部门就合同履约情况进行跟踪检查。

二、2020年计划开展主要工作内容

XXXXXXX公司新成立，财务审计部部门新成员团结合作，快速熟悉和适应集团财务管理方面的各项规定及要求，按时保质完成各项报表报送工作。财务审计部成员将进一步加强业务学习，提高自身的业务技能，将知识更好地服务于公司业务，发挥财务审计部的职能，为公司决策提供高质量的数据支持。202年计划从以下方面更好地开展工作：

1、公司财务会计核算管理方面工作

（1）继续完善财务核算工作，按要求及时准确完成财务核算税收报表对内对外市财政、国资的报送工作。加强财务管理工作，为公司决策提供财务数据，保证公司资产保值增值。

（2）及时准确完成公司纳税工作，按照税务相关制度，依据公司实际业务情况，进行科学纳税。

（3）加强公司财务档案管理工作，按照会计档案管理办法，接合公司实际情况规范科学进行会计档案 归案管理，保证财务相关资料合规合法、依据充分。

2、加强财务预算管理工作，

（1）严格履行公司预算管理要求，及时跟踪预算开支业务情况，并充分与各部门沟通，发现问题及时向公司领导汇报，提出建议意见并落实公司领导制定的相关决议。

（2）按照相关制度要求及时报表更新预算执行报表，做好分析总结工作，保证资金按预算计划指标运行，保证资金使用的高效。

3、保证公司融资与项目进度科学匹配

（1）与公司工程技术、合约部配合，按时保质地完成相关报送融资方面报表工作。

（2）多维度的开展公司融资工作，完成银行的预期授信工作。着手与多方银行以及金融机构进行接洽，做好流动贷款、项目贷款的准备。

（3）据公司实际情况，与投资运营部配合，及时与各方股东沟通，合理安排股东注册资本的实缴金额及期限；保证项目工程资金合理使用。

4、做好公司内审风控工作

（1）落实公司内审风控管理，依据相关制度，落实内审的自查自纠工作，防范公司风险。

（2）配合集团等各部门单位的审计工作，并按照审计后建议意见，进一步规范完善制度相关改进方案，保证公司运营工作高效健康。

篇5

1、造价审计严控公司投资风险

通过预算、结算、竣工决算三类建设项目审计，防范投资风险，并开展全过程跟踪审计，促进建设部门加强工程全过程管理。20XX年1至10月，建设部门送审项目共xx个，送审金额XX亿元。审定项目XXXX个，审定金额XX亿元，平均审减率高于全省平均水平；建设部门送审XX个投资项目，投资金额XX亿元，年内全部完成并竣工决算审计报告；开展XXX全过程跟踪审计，审计总金额XX亿元，提出审计事项XX个，均获得业务部门认可并纳入整改计划。

2、多管齐下实现审计提质增效

一是加大协同，积极配合工程线条超长项目清理，持续缩短造价审计时长。截至20XX年11月，现场勘查XX次、三方对数XX次、四方会议XX次，XXX个长期未定案项目审定时长比往年提速18.49%。

二是通过嵌入式风险防控机制及后评估项目，持续提升造价审计质量。截至20XX年11月，组织造价审计机构签署廉政承诺书XX份，廉洁风险关键职位每季度开展面谈9次；通过后评估项目，对20XX年4月-20XX年9月审结的XXX个建设项目进行检查（抽检占比6.94%），涵盖基建工程、通信工程、网络维护以及物业维修项目，涉及XX个造价审计中介机构。 

二、存在的短板与困难

1、省公司建设项目审计新系统将于20XX年1月正式使用，目前待办工单目录未呈现流程环节、影响按优先顺序及时处理，报表数据输出等功能有待完善，影响审计工作效率。

2、20XX年省公司集中管理成本类送审项目后不再划拨内审线条成本类审计费，部分归属历史审计合同的长期未定案项目，审定后需支付成本类审计费，存在超管控金额风险。

3、集团公司工程管理攻坚行动对审计时效性要求高，送审资料完整性、单价和工作量核定存在争议，建设部门对审计时长、流程环节的预期，与实际情况存在一定差异，影响审计服务满意度。

三、20XX年计划

新的一年，我们将抓住投资审计服务转型机遇，进一步优化信息化支撑手段，开展大数据分析监测，同时强化嵌入式风险防控，为建设部门做好服务支撑，有效防范公司运营风险。

1、立足投资审计服务转型，做好建设项目服务支撑

篇6

审计实践教学策略

(1)审计实践教学的内容。具体包括课程实验、集中模拟实验、暑期社会实践。审计课程实验要求讲授理论课程的老师在讲完每一个知识点之后，对学生进行实验指导。例如，在讲授完审计证据之后，指导学生进行收集审计证据的实验。课程实验的主要内容包括：指导学生制定审计计划，即审计策略和具体审计计划；指导学生收集审计证据和分析审计证据；指导学生制定审计工作底稿；指导学生撰写审计报告；指导学生撰写审计工作总结；指导学生进行简单的审计软件操作。审计集中模拟实验就是在审计理论课程讲授完之后，专门安排一段时间在审计实验室中指导学生进行综合的审计模拟实验，解决理论与实践相脱节的问题。这是一种校内实习。集中模拟实验的主要内容包括分析复杂的审计案例；审计全过程的操作，熟悉运用审计软件；对被审计单位进行风险评估；设计控制测试和实质性程序。在暑假期间，安排学生进行各种与审计有关的社会实践，例如到审计机关、会计师事务所和公司的审计部门实践。学生也可自己找实习单位。这样学生便能真正地步入审计环境，接触真实的审计活动，在实习中学习审计。

(2)审计实践教学的形式。教学形式是指教育活动的存在与教育活动得以运行的表现形式(胡海德，2006)。美国教学设计专家肯普(J.E.Kemp)提出了三种教学形式：集体教，学的形式、个别学习的形式和小组教，学的形式(袁振国，2005)。审计实践教学的教学形式应为小班教学、小组讨论、个别指导、学生动手。审计实践教学要求学生自己动手，这与理论教学完全不同，理论教学主要是老师讲、学生听，在审计实践教学中主要是学生动手，老师只是在旁边指导，或者在进行实验前做一些指导，之后完全由学生自己安排时间做实验。个别指导在审计实践教学中很重要，老师应给予学生充分的指导。一位老师指导学生做审计实验的学生人数直控制在20人以下。

(3)审计实践教学的方法。法国的德雷维伦(Drevillon)对教学方法进行了严格的科学研究，提出了五种教学方法：灵活而主动的方法、系统而主动的方法、灵活而强制的方法、系统而强制的方法和混合方法(袁振国，2005)。审计实践教学的教学方法灵活、多样，不同的教学对象、不同的实验内容会有不同的教学方法。在审计实践教学的教学方法上。教师应不断的研究、尝试和创新，让学生在审计实践教学环节充分地掌握审计的实际操作和分析实际问题的技能。在审计模拟实验中要运用演示法、观摩法和案例分析法等。要以案例、真实数据为基础进行演示、分析，让学生积极参与、积极讨论，并在此基础上进行演绎、推理、归纳、渗透、分析和综合，训练学生的思维。

(4)审计实践教学的手段。教学手段就是教师通过何种载体将自己的意识传达给学生。一般来说，教学手段有听觉、视觉和触觉手段等。听觉、视觉和触觉手段又各自有不同的具体手段，随着社会的发展，人们不断发明新的教学手段。在教学中可运用不同的教学手段，以达到最有效地传达教师的意识。在选择教学手段时，要考虑该种教学手段传输信息量的大小、信息保真度和易接收程度。教学手段有很多，传统的如各种非言语符号系统、语言文字符号系统、黑板和各种活页资料等；现代的如幻灯机、录音机、投影仪和计算机等。审计实践教学采用的教学手段主要是手工资料、计算机和投影仪。手工资料如一些模拟的公司账本、会计凭证和审计工作底稿等等，计算机主要是用于操作一些审计软件，投影仪用于演示审计软件的操作。当然，审计实践教学也用到语言文字符号系统和黑板，但这不是主要手段。审计实践教学也可使用电视机和录像带来传达审计的具体操作程序，如通过电视机观看现实中审计人员的操作过程。总之，审计实践教学的教学手段多种多样，教师应根据教学的内容和教授对象等因素选择最优最有效的教学手段。

篇7

一、做为项目负责人对项目总体的把握还很不够。拿到一个项目如何能更快、更准的了解公司情况、发现其中问题，为整个项目组提供战略性指导。虽然近年来在角色转变中，自己在慢慢有意识地注意积累这方面的经验，但还是很显不足。

二、对项目时间及人事合理安排上还很欠缺。由于事务所的业务量不断上升，项目负责人管理的项目会逐渐增多，而在多项目多人员的状态下，如何更好的分配时间、对人员、工作进行布置和安排，须要自己认真和虚心地向其他同事学习。

三、对同事的理解还有待强化。在有些新同事，或刚入职同事在审计过程中遇到问题的咨询，会因为项目时间长、任务重而的不理解，态度不是特别好。这一点我自己感到非常地不安，在这里我非常诚恳地请同事们谅解。每个人都是从初级人员开始做起，想到自己刚来的时候也有很多同事给予了我无微不至的关怀，而自己却不能给予新同事理解，这是做人的失败。对于这个问题，我会在以后的工作中认真对待新同事的每一个问题，尽全力帮助他们。

四、业务方面是每年都要说。年年都有新东西，学习永远是不变的主题。对于新知识，要加大学习的力度。才不会落后。

篇8

一、做为项目负责人对项目总体的把握还很不够。拿到一个项目如何能更快、更准的了解公司情况、发现其中问题，为整个项目组提供战略性指导。虽然近年来在角色转变中，自己在慢慢有意识地注意积累这方面的经验，但还是很显不足。

二、对项目时间及人事合理安排上还很欠缺。由于事务所的业务量不断上升，项目负责人管理的项目会逐渐增多，而在多项目多人员的状态下，如何更好的分配时间、对人员、工作进行布置和安排，须要自己认真和虚心地向其他同事学习。

三、对同事的理解还有待强化。在有些新同事，或刚入职同事在审计过程中遇到问题的咨询，会因为项目时间长、任务重而的不理解，态度不是特别好。这一点我自己感到非常地不安，在这里我非常诚恳地请同事们谅解。每个人都是从初级人员开始做起，想到自己刚来的时候也有很多同事给予了我无微不至的关怀，而自己却不能给予新同事理解，这是做人的失败。对于这个问题，我会在以后的工作中认真对待新同事的每一个问题，尽全力帮助他们。

四、业务方面是每年都要说。年年都有新东西，学习永远是不变的主题。对于新知识，要加大学习的力度。才不会落后。

篇9

一、做为项目负责人对项目总体的把握还很不够。拿到一个项目如何能更快、更准的了解公司情况、发现其中问题，为整个项目组提供战略性指导。虽然近年来在角色转变中，自己在慢慢有意识地注意积累这方面的经验，但还是很显不足。

二、对项目时间及人事合理安排上还很欠缺。由于事务所的业务量不断上升，项目负责人管理的项目会逐渐增多，而在多项目多人员的状态下，如何更好的分配时间、对人员、工作进行布置和安排，须要自己认真和虚心地向其他同事学习。

三、对同事的理解还有待强化。在有些新同事，或刚入职同事在审计过程中遇到问题的咨询，会因为项目时间长、任务重而的不理解，态度不是特别好。这一点我自己感到非常地不安，在这里我非常诚恳地请同事们谅解。每个人都是从初级人员开始做起，想到自己刚来的时候也有很多同事给予了我无微不至的关怀，而自己却不能给予新同事理解，这是做人的失败。对于这个问题，我会在以后的工作中认真对待新同事的每一个问题，尽全力帮助他们。

四、业务方面是每年都要说。年年都有新东西，学习永远是不变的主题。对于新知识，要加大学习的力度。才不会落后。

篇10

中图分类号：F239 文献标识码：A

非现场审计，就是审计人员不在被审计对象的现场而开展审计活动的一种审计模式，它利用当今先进的计算机技术，通过计算机网络和数据库等手段来监测被审计对象的相关业务信息，具有操作方便、监测范围广、高效率低成本等优点。

随着我国商业银行业务的迅速发展和管理的不断精细化，银行的信息数据急剧膨胀，传统的现场审计已经无法完全满足管理层对内部审计及时性、全面性、持续性和高效率低成本等方面的需求，于是非现场审计应运而生。非现场审计利用计算机辅助审计工具，可以实时、批量、持续地对审计对象的信息进行分析，适应了当下审计环境的变化，有效缓解了审计资源紧张和审计成本较高等困难，因此在商业银行内部审计业务中迅速发展起来。

现在，商业银行都非常重视内部审计中的非现场审计工作。如工商银行姜建清董事长就明确指出要大力推广运用非现场审计方法，做到“精确制导，有效审计”；工商银行内部审计局的高管层则要求在审计中要充分应用非现场审计方法，争取非现场审计工作量达到整个审计工作量的50％或以上，以节约成本和提高效率。但是，我国商业银行内部审计开展时间并不长，非现场审计更是一个新事物，从理论到实践都还处在摸索前进阶段，仍存在许多不成熟的方面，如非现场审计的制度规范不尽完善、队伍建设相对滞后、技术支持力度不足、成果利用不够充分、知识交流和共享贫乏等。针对这些现实问题，笔者从商业银行内部审计师的角度对如何提高非现场审计效能进行了一些思考。

一、完善非现场审计制度建设

商业银行首先要树立非现场审计在内审工作中的重要地位。对非现场工作的重视不能停留在会议讨论阶段或仅仅依靠自觉行动，而是要把它的强制性和规范性落实到有关制度中，以保障非现场审计的正常开展和持续发展。一般应在“内部审计工作规范”等基本规章制度中明确规定内审部门应该以何种方式、何种频率在什么时间、什么范围内开展非现场审计，确保非现场审计作为一种常规审计得到有效执行。

此外，还应该建立完善的非现场审计工作机制，以保障和促进其正常运作。首先要规范非现场审计工作流程，非现场审计有很多工作模式，如常定期开展的常规风险监测、不定期开展的专项风险分析、审计项目前期的非现场分析排查等，要针对每一种模式的特点提出相应的工作要求，建立一条完整和规范的非现场审计项目立项、实施、报告的路径和流程。其次要加大非现场审计工作总结和交流力度，加强与被审计对象的信息沟通、及时进行项目总结、聘请审计专家进行业务指导，为非现场审计提供理论和实务支持。最后还要强化对非现场审计工作的评价与考核，一方面对非现场审计进行综合评价，不断提高非现场审计水平；另一方面加大非现场审计工作在考核中所占比重，激励部门和员工积极参加非现场审计，推动非现场审计工作的普及。

二、加强非现场审计队伍建设

不管做什么工作，人都是最主要的因素。因此，推动非现场审计工作顺利开展和持续发展的核心基础，就是要建立一支相对稳定且精干的非现场审计团队。

非现场工作的内涵很丰富，不仅要研究非现场审计的技术和方法，进行业务领域非现场审计的具体实施，同时还要从业务角度定位非现场审计应关注的方向和主要问题，提出非现场分析思路，它是审计工作中使得信息技术和银行业务无缝链接的纽带和桥梁。因此，他对非现场人员的要求也非常高，需要由既懂信息技术又熟悉银行业务、并且精通风险分析和风险识别的审计骨干组成。但是，对于专业化分工比较细的商业银行来说，本身复合型人才就不多，加上内审部门组建时间又不长，符合条件的审计师很少，队伍组建比较困难。内审部门可以采取在项目中边学边用的内部培养法，结合对外（如四大会计师事务所）招聘熟练人才的外部引进法，逐步充实、扩大队伍。

队伍组成后并不代表就一劳永逸了。随着银行业务的不断推陈出新以及信息技术的飞速发展，持续教育成为非现场审计人员保证其履职能力的重要关键环节。内审部门要制定科学的非现场人才培养方法，分层次开展非现场审计知识和技能的培训，培养适应不同需求的初、中、高级水平人才；不断更新非现场审计人员的专业知识，持续提高非现场审计人员的专业素质；可以在项目中锻炼队伍，着力培养非现场审计人员的专业能力和实战经验；还可以在行业内和系统内加强有关信息的沟通和交流，相互借鉴，相互促进，推动非现场审计队伍整体水平的提升。

三、提升非现场审计技术支持力度

非现场审计工作的一个重点和难点就是非现场审计数据的获取和加工处理问题，解决这个问题的办法就是要建立一个完善的非现场审计信息平台。例如，工商银行从2005年就开始打造一个功能齐全的“审计信息系统”。在经过详尽的业务系统调研和业务数据研究后，工行开发的“审计信息系统”业务覆盖范围较广、信息数据较全，基本满足非现场审计需要；内审部门建立与科技部门的日常沟通机制，保证系统提供数据的及时性、有效性、正确性和完整性；通过引入功能强大的工具软件SAS Enterprise Guide（以下简称EG），有效实现了数据的异地存取和分析处理。经推广使用，该系统目前已成为工行内审部门非现场监测最基础、最重要的技术和数据平台。

非现场审计少不了要用到一些计算机辅助审计工具软件。好的工具软件，不仅要功能强大，而且要操作便捷、易于掌握，这样才能满足不同层次用户的需求，才能提高非现场审计的效率和效果。目前，一些大型商业银行在用的EG就是一款功能齐全且应用门槛较低的工具软件，用户无须编写代码，仅通过使用鼠标的点动、拖拉等简单直观动作，就能调用许多功能模块，进行数据的存取，运行复杂的查询、执行数据分析功能，编写基本报表和统计汇总，并使用高质量的图形展现产生的结果。同时，各部门还能在EG中异地共享已固化的非现场模型及成果，效果很好。