风险小的理财方式模板(10篇)

导言：作为写作爱好者，不可错过为您精心挑选的10篇风险小的理财方式，它们将为您的写作提供全新的视角，我们衷心期待您的阅读，并希望这些内容能为您提供灵感和参考。

篇1

随着教育改革的不断推进，我国的高等教育改革目前正处于跨越式发展的后续阶段，高校独立和自我管理权力的逐渐加强，以及法人实体地位的进一步明确，使高校的管理工作步入了一个全新的天地。在这样的背景下，高校财务管理的作用日益显著，要实现管理与发展需求的完美对接，就必须要构建企业化的财务管理模式，而这，正是本课题的提出背景。进而，风险与发展是并存的，要加强高校的财务风险防范，落实高校的发展战略，就必须要开展财务管理创新，以最大限度消除风险隐患，加强财务管理效用，而这，即为本课题研究的预期目标。

一、高校目前存在的财务风险探析

1.财务人员的专业素质不足

虽然高等教育改革使高校的运营模式越来越贴近企业，然而，从本质上说高校依然是教育机构，它的最终目标不是盈利，而是教育学生，而这就造成了财务工作与发展需求之间的脱节，这在高校财务工作人员的身上集中体现出来。

（1）高校的“不盈利”特质和学校的不重视使得财务人员的专业水平不足，高水平、高素质的人才引进少，安排职工的家属作财务工作的现象在高校普遍存在，虽然当前有些高校调整了人员结构，但从本质上与企业的财务工作模式仍然存在着较大的差距。

（2）高校的“不盈利”特质使得高校难以对财务人员形成一种有效的激励，而在缺乏激励的前提下，财务人员难以发挥岗位职能，财务工作也难以取得实效。

2.过分依赖财政拨款使高校的财务风险加大

当前，有些高校仍然未能认清自身的发展局势，坚守传统理念，过分依赖财政拨款，使高校的运转资金往往“入不敷出”，一些教学设备陈旧、老化，缺乏保养，严重影响了教学质量，财务风险的恶果由此而体现出来。高校收入的主要来源是针对学生的收费，虽然近年来国家和地方政府加大了对高校财政拨款的力度，但随着招生规模的扩大，教学方式的多样化以及贫困生的增多，仅依赖财政拨款完全不能满足高校的日常运作，再加上难以形成有效的财务管理，融资渠道的狭隘使高校的财务风险日益加大。

3.管理力度不足，收支严重倾斜

总管当前一些高校的财务管理现状，管理难以到位、管理范围狭隘、收支不均、日常性支出膨胀，而这些，都是构成财务风险的重要因素。归根结底，管理是维系财务工作运作的根本，只有加强管理，才能加强财务工作效用，保障财务体系的正常运作，而管理力度的不足与管理方法的落后，使得高校的财政收支严重倾斜，在造成财务风险的同时，也严重威胁了高校的正常运营。

二、基于财务风险视角下的财务管理创新研究

1.针对不足，严控财务风险

在工作实践中，高校财务部门管理者要正确认识当前存在的不足，并通过工作评价了解不足，制定针对性的应对策略，严控财务风险，加强管理效用。

（1）正确认识财务人员整体素质的不足，加强对财务人员的技能培训，加强人员配置，从人力资源视角构建起完善的财务运作体系。例如，在本区域寻找合作企业，定期或不定期与企业财务部门相关人员开展交流会，或带领高校财务人员参观企业的财务运作模式，借鉴新经验和新理念，并将其应用于高校的财务工作中来。再如，引进高水平、高素质的人才，增加人员的配备，明晰各财务人员的岗位职责，从而加强财务人员的整体素质。

（2）正确认识财务工作方法的不足，改变传统的纯手工、纯人力的工作模式，利用高校的网络系统，构建电算化财会工作体系，减少人为操作产生的风险。引入先进的、适合高校使用的财会电算化工作软件，加强对操作人员的技能培训，让软件能够为高校财务工作创造最大效益；和银行合作采用一些先进的方式，如用POS机收费、银行代收业务等，款项直接收入高校的账户中，减少现金业务带来的各种风险。

（3）正确认识财务管理工作，分析当前所存在的不足，加强对日常收支的管理，加强对大额支出的监管力度，加强收益管理，以避免财务风险，使高校的财务运作更科学，更流畅。同时，管理者或管理部门要用新理念来开展管理，正确认识高校的发展现状及其未来战略规划，要拓宽筹资渠道，不能仅依赖政府拨款来维系高校的日常运作。

2.拓展财务管理方法，强制财务管理优化

严格来说，财务工作并不是由单独的个体来完成的，而是一个组织、一个系统、或一个体系。因此，这也就决定了工作实践中的财务管理是由管理者和工作人员所构成，进而，也说明了财务管理既是对“财会运作”事件的管理，又是对相关人员的管理，由此，这也探明了高校财务管理的两个基本方向。

首先是对“财会运作”的管理。传统的财务管理通过各类表格来完成日常收支登记，而相对来说，高校并不像工业企业般有繁琐的日常收支和庞大的资金流动，因此，在实践中管理者要构建资金集中、内部核算、量化收支的管理模式。

这体现在了三个方面：

（1）统一控制资产，将资金和资产档案化，用计算机网络系统来操作管理。

（2）量化收支，即将高校收支中的每一个项目都单独提取出来，实行单独预算、单独管理。如科研项目，该项目中又包括科研收入和用于支持科研项目的投入资金，每一阶段的数据反映应纳入当期损益，不在高校总收支列表中表现出来，同时严控支出项目审批，加强对科研项目收支的管理力度。

（3）要保障真实反映高校当前的财务状况，加强对财务表单的监管，定期或不定期抽查资金动向，或核对表单的真实性，从而强化财务管理的效用。

其次是对相关财务人员的管理，高校要构建全面预算管理新体制，重点处理好财务集权与分权的关系。其中，集权是满足高校财务部门整体向着既定目标健康发展的需要，而分权则是通过实行分级管理来调动相关工作人员参与管理的积极性。因此，在针对财务人员的管理方面，管理者可采用分级管理模式，来加强对财务人员的管理效用。在实践中，管理者在上述基础上应保留统一制定财务方针政策和财务规章制度，以及经费分配政策的权力，通过适度的分权和授权，依照财权和事权相结合的基本原则，来加强对财务人员的管理和控制。

3.用制度来构建完善的财务管理体系

制度是维系一个体系运作的根本，在高校的财务管理工作中，管理者应构建完善的财务管理制度，强制制度落实，并以此来构建完善的财务管理体系。严格来说，制度的建设是一项系统工程，其中既有构建过程，又有试行分析，以及包括最后对制度的评价。此外，高校财务管理制度并不是单一的，其中既包括针对工作细则的制度，又包括针对人员行为规范的制度、明确管理者职能的管理制度、绩效考核制度以及整体评价制度。首先是制度的创建。鉴于财会工作的严肃性，因此，所有制度都要体现最基本的法律原则。同时，要明确各岗位的职能，加强对财务人员行为规范的约束，并用绩效考核制度来激励财务人员，提升他们对财会工作的认识，通过制度的约束使他们树立起积极的工作态度、工作意识以及严格律己的工作精神。其次是制度的落实。管理层要用严谨的态度来强化制度的落实，对于有困难的人员，要深入了解困难的产生根源，并以最大限度帮助他们解决困难，以维护制度的权威性，以及加强制度的实际效用。

三、结论

综上所述，基于财务风险防范视角下的高校财务管理创新体现在了三个层面：一是要正确认识和对待当前工作中的不足，全面解析财务风险的存在根源，对目前的工作做出整体性的评价；二是从加强人员素质、优化工作方法、拓展财务管理方法等方面入手，全面创新财务管理工作，加强管理效用，加强财务管理中的风险防范；三是从制度入手，构建起完善的制度体系，并强化制度落实，用制度来维系财务管理体系的正常运作。只有这样，财务管理工作才能推助高校的健康发展，而也只有这样，高校才能在雄厚财力的推动下提升教育质量，实现自身的可持续发展。

参考文献：

[1]黎东霞：高校财务风险的成因与防范措施[J]. 环球市场信息导报（理论），2012， （12）： 27.

[2]何浣月：非赢利组织财务管理探析--高校财务风险的成因防范[J].北方经贸， 2013， （2）： 67.

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中图分类号：F27

文献标识码：A

doi：10.19311/ki.1672 3198.2016.22.034

理财对于现代社会每个人来说，都是一项既重要又必要的技能。人的一生都被理财所贯穿，而大学生涯更是培养理财意识的关键阶段。对于大学生来说，要逐步尝试理财，树立理财观念，掌握理财方法，让理财成为一生的事情。许多大学生缺乏必要的理财观念和意识，从而因为过高的消费和支出成为“月光族”，甚至向同学和一些校园借贷借款，入不敷出。因此，理财有必要成为大学生的必修课。培养理财观念和意识最好的阶段是课余时间充裕大学阶段，只有在大学期间学会理财，才能在今后繁忙的工作中更好的理财，让理财真正成为一生所追求的事情。

1 大学生理财观念及现状

1.1 理财观念薄弱

大学生的理财观念较为薄弱，有理财观念的大学生只占少数。从本次调查收回的问卷中以是否有记账的习惯为例，大学生中，男生有记过账的占56.51%，女生占62.79%，而只有4.38%的男生，13.21%的女生能够坚持每天都记账。可以看出，女生的记账习惯相比男生要好些。而在大学生理财必要性的调查上，认为理财对于大学生来说不是必要的占25.47%。这说明理财观念相对薄弱，理财意识相对缺失的问题在大学生群体中较为显著，无疑是阻碍大学生进行理财最大的障碍。

1.2 理财渠道或工具稀缺

当前适合大众的理财产品主要有股票、债券、基金等，但这些理财产品风险较大，门槛较高，并且对投资者有很高的专业知识的要求，对于大学生来说都存在一定的缺陷。这也就导致适合大学生的理财渠道或工具稀少，很多大学生有理财观念却无法付诸行动。近年来，互联网金融给大学生提供了以余额宝、P2P、招财宝为代表的全新的理财方式，这类产品具有门槛相对较低、风险相对较小的特点，一定程度上拓宽了大学生理财的渠道，给大学生提供了投资理财的实践平台。

1.3 资金来源特殊

大学生的理财资金来源大部分是父母给予的生活费，这一部分较为固定，但主要用于消费支出，可用于理财的部分有限；部分大学生会通过兼职、打工等方式获得资金，提高生活水平和经济能力；除此之外，少数成绩优异的大学生可以获得奖学金等奖金，以上三种方式是大学生主要的理财资金来源。由此看出，绝大多数大学生无法实现经济独立，主要依赖于家庭，可用于理财的资金量小，但是较为稳定，主要来源是生活费余额，少数是兼职所得。

2 互联网金融对大学生理财观念及方式的影响

互联网金融利用互联网技术实现线上理财，线上支付，是一种全新的理财方式，近些年来取得了迅速发展。互联网金融主要依托大数据和云计算，具有灵活便捷，精确可靠的特点，极大程度的改变了人们的投资理财方式，对大学生理财观念及方式产生了深远的影响。

2.1 逐步培养理财意识

在互联网金融出现之前，绝大多数大学生没有渠道进行理财，没有理财意识。传统的股票，基金等理财产品由于资金需求量大，并不适合大学生投资。而互联网金融的迅速发展，给大学生提供了丰富的理财产品，逐步培养了大学生的理财意识。互联网金融环境下，余额宝，P2P等理财产品迅速发展，具有门槛低，风险小，灵活便捷等特点。这些新型理财产品的出现，让大学生能随时随地理财，逐渐形成了良好的理财意识和习惯。

2.2 逐步改善理财观念

在互联网金融出现之前，很多大学生认为理财是成功人士才能做的，对资金量有很大的需求，理财就等同于炒股，大学生无法也没有必要理财。在互联网金融迅速发展的环境下这种狭隘错误的观点逐步得到了改善。在互联网金融环境下，大学生可投资于资金需求量小的理财产品，也不仅仅限于炒股，可供理财产品的理财产品众多。大学生通过亲身的理财体验，感受到理财的乐趣，明白理财不只是成功人士才能做的，小额资金也可以用于理财，并且能取得收益。

2.3 逐步优化理财结构

在互联网金融出现之前，可供大学生选择的理财产品只有股票、债券、基金等。这些理财产品风险较高，资金需求量大，流动性也相对较差，与大学生风险承受能力低，可投资资金量小的特点不相适应，导致大学生理财结构相对单一。在互联网金融环境下，余额宝，招财宝等理财产品发展迅速，这类理财产品风险低，流动性好，没有投资金额的限制，是大学生最理想的理财产品。大学生可将理财资金分散投资，一部分投资于较低风险较低收益的理财产品，如余额宝、招财宝，一部分投资于较高风险较高收益的理财产品，如P2P，股票基金等。这样的理财结构，可以在保证部分本金安全和收益实现的情况下，力争取得更高的预期收益。

3 大学生理财中存在的不足和错误认识

3.1 缺乏必要的理财知识

如果说理财产品是一把锁，那理财知识就是打开锁的钥匙。只有掌握了必要的理财知识，才能更好的运用理财产品，进而将收益最大化。缺乏必要的理财知识，理财较为盲目是大学生群体在理财中存在的首要问题。很多大学生受身边同学的影响和某些媒体的宣传投资某项理财产品，而对其毫无了解，全凭运气理财，自然无法获得预期的收益，甚至血本无归。理财倘若缺乏必要的相关知识，无疑只是一纸空谈。

3.2 认为理财是一锤子买卖

理财的很大一个特点就在于它的持续性，而不是一锤子买卖。只有长期理财，长期持有某一项理财产品，才能更好的掌握它的变化趋势。很多大学生错误的认为理财是一锤子买卖，有闲钱时才理财，没有闲钱时就将理财抛在脑后，不能持续理财。大学生以父母给的生活费为主要经济来源，每月较为固定，可以从中拿出一小部分，尝试投资于定期定额理财。定期定额理财既可以分散理财风险，保持理财的持续性，还可以改变大学生认为理财是一锤子买卖的错误看法，培养大学生持续理财的意识。

3.3 理财产品的选择不合适

理财产品的选择要同自身风险承受能力相适应，不能一味追求高收益，因为高收益往往意味着高风险。大学生可用于理财的资金有限，并且大部分来源于生活费，决定了大学生风险承受能力较低的特点，因此要选择相对低风险的理财产品，余额宝、保本基金不失是一种合适的选择。然而，很多大学生选择的理财产品不合适，如投资于风险过高的股票，基金等，承担了过高的风险，很可能血本无归，影响其学习和生活。

4 改善大学生理财中存在的不足和错误认识的措施

4.1 加强理财观念及知识教育

当前大学生理财现象普遍存在，而对于大学生理财观念及知识的教育少之又少，导致大学生理财观念的薄弱，理财知识的缺失。各高校应起到大学生理财教育主力军的作用，适当增开关于理财的选修课，举办讲座，研讨会等形式的活动，令感兴趣的同学可以参与其中。财经类高校应适当开展理财的必修课，普及理财观念及知识，避免大学生盲目理财，错误理财。社会媒体，财经报刊适当增加一些关于大学生理财类的节目和文章，给大学生提供随时随地接受理财观念及知识教育的途径。只有社会各界齐心协力，大学生理财观念及知识教育才能取得成效。

4.2 坚持记账，持续理财

大学生应培养记账的良好习惯，将每天的消费支出逐笔记录下来，并加以分析，区分必要消费和不必要消费，减少不必要的消费支出，做到理性消费。每月都保留一部分的理财资金，不能有闲钱时才理财，没有闲钱时不理财，坚持做到持续理财。

4.3 明确自身理财定位和需求

大学生理财资金主要来源于生活费，因此生活费的多少决定了大学生不同的理财定位和需求。制定符合自身的投资策略，需要明确自身理财定位和需求。按照生活费的不同，可以将大学生定位为以下3种类型：

（1）1000元及以下，较低风险承受能力型。这类大学生由于可用于理财的资金量较小，风险承受能力较低，应将绝大多数理财资金投资于低风险的理财产品，较少数投资于中高风险的理财产品。建议将70%-80%的资金投资于余额宝，招财宝，其余的资金投资于基金，P2P等。这种投资组合可以保证大部分本金安全，避免因大额亏损影响学习与生活。

（2）1000元-2000元，中等风险风险承受能力型。这类大学生可用于理财的资金量较多，风险承受能力较强，可将理财资金分成等额两份，分别投资于较低风险和较高风险的理财产品。

（3）2000元及以上，较高风险承受能力型。这类大学生可用于理财的资金量最多，风险承受能力最强，可将大部分理财资金投资于较高风险的理财产品，追求高收益。建议将70%-80%的资金投资于股票，P2P，其余的资金投资于风险较低的债券，货币基金等。但选择理财产品时应谨慎，不能只注重高预期回报率，应同样从历史业绩，流动性方面对其进行分析。

大学时期是人生理财的起步阶段，在大学时期掌握了正确的理财观念，找到适合自己的理财方式，能为大学生今后的投资理财打下良好的基础，可以终身受益。现如今互联网金融的迅速发展，给大学生投资理财提供了丰富的理财产品和渠道，这对大学生来说既是机遇，也是挑战。一方面大学生可以通过互联网金融逐步培养理财意识，改善理财观念，优化理财结构，另一方面大学生面临本金亏损，甚至血本无归的风险，对其无疑是一种沉重的打击。因此，大学生要树立正确的理财观念，采用适合自己的理财方式，逐渐提高自身的理财技能，让理财真正成为一生的追求。

参考文献

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随着我国社会经济的快速发展，我国在理财方面的产品也出现了多种多样的形式，社会发展是离不了新鲜人才的，所以大学生必须要不断提升自己的理财能力，并养成良好的理财习惯，在有效的借助先进的技术手段，在互联网金融环境下更好的开展财产管理工作，进而为我国社会经济的快速发展奠定良好基础。

一、在互联网金融环境下大学生理财的主要含义

现今我国的社会经济正稳定的发展中，并且证券市场形式也在不断完善，这使得金融市场推出了多种多样的理财产品，而在这样的环境下，大学生必须要提升对理财的关注度，并不断提升自身理财能力，这样才能更好的适应社会快速发展。大学生在学校时，要不断的学习理财形式，并积极关注理财内容，进而有效提升学生的理财能力以及形成良好的理财习惯，这样才能为学生未来进而社会累积良好的知识财富。现阶段互联网金融形式也在不断的发展，并且在此期间的投资风险也相对较小，学生很适合在这一时间进行理财方式的学习，进而增强自身理财能力。在互联网当中，其理财产品的形式以及数量都是比较多的，并且其形式在的投资风险也是不同的，对于股票、期货等理财产品来说，其风险是比较大的，而对于余额宝、基金以及众筹等形式来说，其投资风险是相对比较小的，所以大学生可以运用投资风险较小的理财形式来学习理财内容，进而有效提升学生的理财能力，为学生未来良好发展奠定良好基础。

二、在互联网金融环境下大学生理财的具体状况

（一）具有较特殊的理财资金

大学生在学校期间内，其经济来源主要是通过父母、家庭所提供的，多是生活费，所以学生的整体经济水平偏低，使得大学生可以运用到理财上的资金量并不多。但对于这样的资金来源形式也使得资金流比较稳定化。如果大学生想获得更多的资金运用到理财学习上，就可以通过奖学金、兼职等形式获得资金，这也说明大学生资金来源的形式比较多，所以导致大学生资金集体零碎的特征，这也使得大学生在理财中的表现多以资金量少、稳定性差等问题。

（二）欠缺科学合理的理财意识

在大学院校当中，大多数的大学生都欠缺良好的理财意识，并且有很多大学生在学校时也多是消费者的角色，甚至还有很多的大学生也并没有良好的记录自己的消费状况，也没有合理制定完善的消费计划，欠缺合理的资金安排形式，并且还会出现一些不必要的消费内容，这就表现出很多大学生对理财方面并不重视，甚至并没有制定合理的理财方案。虽然有些大学生具有一定的理财意识，但并没有正确认识其重要性，只是简单的认为理财就是要有大量的资金才能完成，只是单纯的认为如果资金量少，那么就很难甚至不能进行理财工作，对于这一观念来说，并不能更好的适应互联网金融环境的发展。

（三）欠缺合理的理财工具及产品

对于我国以往的理财工作中，其理财形式还相对比较少，主要是以银行定期存款、股票以及基金等几种形式，这使得很多大学生会选择传统的理财形式进行理财，但是对于大学生来说这些理财形式还是相对比较复杂、难以适应的。就过去的银行定期存款而言，虽然具有较高的稳定性，但是却具有较差的资金流动性，并且理财收益也是比较低的；基金投资，不行要具备较大的投资量，且其风险较高；股票，具有较高的专业性，理财者必须要有较高的精力和时间去关注这一理财形式，且其投Y风险也是相对比较高的。

三、在互联网金融环境下大学生理财的有效策略

首先，消费型理财形式。消费型大学生相对比较普遍化，他们的消费需求是非常大的，并且在消防时容易出现资金支出欠缺良好的计划等现象，导致整体的资金结构安排并不合理，并且对于这类大学生来说，他们对理财内容并不感兴趣，且其理财意识也是非常的薄弱和欠缺的。对此类大学生来说，就可以选择运用先进互联网金融环境中比较受欢迎的余额宝或众筹等理财形式。其中，余额宝是一种既简单又便捷的理财形式，并且其收益也是较高的且风险较小，并且也具备较高的流动性，它最大的特点就是能够与网上支付、转账进行了解，是最为方便简单的理财形式。

其次，储蓄型理财形式。对于储蓄型大学生来说，他们没有较高的资金流动性要求，但是却非常在意风险问题，他们在每个月都会存储一部分资金，而这样的理财形式也多以银行活期存储为主。而在通货膨胀的情况下，人们的钱并不值钱，并且对于银行活期储蓄来说，这样的理财形式的收益甚至可以被忽略，这也会使得大学生的经济能力不断下降，影响大学生理财效果。所以对此，大学生可以有效利用网上银行定投或货币基金等形式进行理财。其重要的形式就是将传统的银行形式转移到网络在线形式，理财的门槛也被放低，却其收益也将，通过利用互联网金融环境来开展理财活动，使得大学生资金流动性变好，也能获得较高收益，最重要的就是其风险较低。

最后，收益型理财形式。这一部分的大学生，多数都具有较高的经济能力，也具备一定的理财技能，但是却在传统金融环境下，欠缺相对合适的理财实践平台。这类大学生比较喜爱风险且追求高收益。所以对于这类大学生来说，就可以运用p2p网贷形式。其特点具有较高风险，但其理财产品较多且收益高，而理财门槛也不是比较高，也具有一定的流动性，比较适合追求收益的大学生。

四、结束语

在互联网金融环境下，为我国大学生理财提供良好的平台，并且也能有效提升大学生的理财意识和理财能力，通过其特点能够改变大学生的理财观念和形式，从而让学生在互联网金融环境下选择更好的理财工具和产品，进而增强学生整体的理财技巧，进而为大学生未来发展奠定良好基础。

参考文献：

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许多人退休后，都攒下了一笔数目不小的资金。对于老年人来说，理财的目标不应该是如何获取更高的收益，而是考虑如何让手中的钱保值，为自己养老所用。

因为退休之后，失去了增加收入的来源，老年人的风险抵抗能力也变差了，因此在理财方式的选择上，应该更为谨慎。现实生活中，老人投资被骗，或者买了高风险产品亏本的情况屡屡发生，一些老年人存单变保单的事也经常能从报道中看到。

许多老年人很信赖银行，总觉得通过银行买的理财产品，是不担风险的，又能获取较高收益。必须看清的是，高收益往往对应着高风险，老年人理财时，应该摆正心态，理财目标应是保值为主。

因此，“80后”帮父母理财时，首先需要帮助他们摆正心态，确立以“保值为主，增值为辅”的理财目标，不盲目追求收益，从而避免陷入理财误区。

理财技巧一：选择合同明确收益的理财方式

理财经理吹嘘时，经常说某一款产品过去收益多么多么好，对背后的风险或者其他因素却往往有意无意的忽略。其实，老人应该尽量避免选择股票、股票型基金、高风险理财产品及保险产品，因为这些产品的收益浮动、风险较高。保险产品虽然风险看似不高，但是往往时间期限很长，遇到急用钱时取出来，还可能损失本金，并不适合所有老年人。

在理财方式上，“80后”可以尽量帮父母选择一些固定期限、固定收益的低风险产品。因为这类产品都比较简单，老年人都能看明白，比如定期存款、国债、收益明确的银行理财产品等。

另外，也可以买一些货币基金或者债券基金，因为它们也很安全。目前，货币基金的年化收益率一般在4%-6%之间，固定收益的银行理财产品收益率大抵也是这样的水平。

对于愿意承担一点点风险的老人，则可以帮他们买点债券基金，预期年收益在5%-10%之间。它们的收益略高一些，不过遇到不好的年份，也可能亏损。如果家庭经济条件更好，也可以尝试买点混合型基金。

此外，专家建议老年人在选择理财方式的时候，应问明该产品是银行发行，还是银行代销。一般来说，银行发行的产品风险相对较低，更适合老年理财群体。再者，应问明产品的收益是否确定，尽量选择收益确定的理财产品。

特别需要提醒的是，8%-12%收益率让人眼馋的信托，并不是百分百安全的理财产品。虽然目前出问题的信托都由信托公司“兜底”赔偿了，但是保不准哪天信托公司就不赔了。原来从没出现过的债券违约，现在已经出现问题，信托不会一直安全下去，出事只是时间和运气问题。因此，老人如果只是用部分资金去买信托，问题不大，毕竟出事概率很小；如果是拿所有资金和身家性命去买信托，切记这是一场赌博，并不是百分百安全的。

最后，需要注意的是，老年人投资种类不宜太多，期限以长短搭配为宜，操作要方便省心。在理财的同时，别忘保留一笔足够的备用金，确保这部分资金的流动性，以防不时之需。

理财技巧二：“懒人”最好选择单一理财方式

“不要把鸡蛋放在一个篮子里。”这是高手经常提及的理财经验。对于老年人来说，这一套并不适用。

理财专家建议，老年人理财可尽量选择单一的理财方式。原因有两个：一是老年人的精力有限，多种理财方式容易分散精力，反而会因疏于管理而受到损失；第二个原因，老年人应选择低风险的理财方式，而同为低风险理财方式，各类理财方法的收益差异并不大，也不存在分散风险的必要。

因此，对于一些懒得理财的父母，“80后”子女可以在定期存款之后，帮他们选择单一投资的方式，或者只买货币基金，或者只买期限比较长的银行理财产品，可以更加省心。

理财技巧三：激进老人“80法则”建合理投资组合

有些父母本身就有一定的理财意识，并且很有兴趣理财，喜欢在退休之后炒炒股票，或者买买基金。作为子女的“80后”，又该如何帮他们理财呢？

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关键词 ：商业银行；理财产品；会计处理；影响与风险

一、商业银行理财产品会计处理的主要方式

（一）结构性存款产品

结构性理财产品是由主合同及嵌入的衍生金融工具组合而成的混合金融工具，银行对其会计处理方法主要有以下三种：

1.将结构型存款产品所募集资金整体指定为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”或“交易性金融负债”，相关损益计入“投资收益”。

2.结构型存款产品的主合同部分列入“吸收存款”，以摊余成本计量，相关损益计入“投资收益”，嵌入的衍生金融工具作为“衍生金融工具”列报。

3.将结构型存款产品所募集资金作为以公允价值计量的“吸收存款”并入吸收存款项目反映，相关损益计入“利息支出”。

（二）保本理财产品

银行一般将募集的保本类理财资金放在表内核算，但是否纳入存款管理，作为计算贷存比基数，各行做法不一，主要有三种处理方式：

1.将保本理财产品所募集资金和相应的投资资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。

2.将保本理财产品所募集资金作为“吸收存款”，将投资运作形成的资产组合整体指定为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”或作为“存放同业款项及拆出资金”等各项资产。

3.保本理财产品所募集资金和投资资产不确认为金融资产和金融负债，而作为其他负债、其他资产等相关负债资产科目，以减少估值上的压力。

（三）非保本理财产品

银行一般在表外核算非保本理财资金，记账方式各不相同：有的在总账核算，期末扎差出表；有的以复式或单式记账，直接在表外登记。

二、商业银行理财产品会计处理的影响与风险

（一）各行对理财业务账务核算不统一，不利于会计报告使用人对会计信息的理解

我国没有专门针对理财业务的会计准则，相关规定多为禁止性规定，较为零散，指南和解释中没有具体的指导意见，对于理财产品如何进行确认和计量缺乏统一标准，在进行会计政策选择时，各行自主性和随意性较大。

（二）表外理财产品会计处理相对薄弱，信息披露不完整

各行多数将非保本理财产品作为表外业务进行处理，存在以下问题。一是为银行规避监管提供了空间。通过产品设计以“出表”方式绕开监管，利用所谓的“影子银行”进行表外融资，给业务监管带来困扰，长远看不利于理财产品表外业务规范、有序开展。二是理财产品表外业务信息披露存在较大局限。披露信息很少甚至不披露，加之披露口径不一致，同业间往往不具备可比性。三是表外业务风险衡量不足。非保本理财产品，尽管名义上风险已经转移，但在当前市场、法律环境下，银行对所发售的产品仍存在较大的信用风险和市场风险。

（三）理财产品会计核算难以与自营业务严格区分

理财资金与自有资金的错位错配易引发流动性风险由于科目设置、资产管理、有关人员专业水平等方面的限制，理财业务与自营业务尚难完全独立，在实务中，除了混同理财与自有资金，银行还通过资金池等模式将不同理财产品的资金混合在一起，采取滚动发行期限错配的方式来进行操作，资金错位错配容易引发流动性等风险，不利于对理财资金流向的监管，投资人也很难预见理财投资风险。

（四）表内理财产品会计政策对各行存款状况和市场份额的影响不可忽视

表内理财产品的会计政策不同，导致各行资产负债表中“吸收存款”项目的内涵也不同，对各行的存款份额及贷存比等指标的影响也不同。贷存比压力大的银行，一般会大力发展表内理财产品，并在会计政策上倾向于将其纳入吸收存款项目；贷存比压力小的银行，为了应对市场竞争压力，也会发展表内理财产品，但在会计政策上更倾向于体现业务实质。

三、政策建议

（一）制定理财业务会计核算指引

一是建议明确理财业务会计处理的一般原则，提供相应评估和判断标准，使商业银行能够根据业务性质进行判断，并进行相应的会计处理。二是在商业银行现有核算方法的基础上，统一会计科目、会计分录的设置和使用，规范理财资产、收支等金额的确认、计量和列报，使各商业银行能够参照统一的指引进行会计核算操作。

（二）规范表外理财产品会计处理，提高信息披露的透明度和可比性

一是建立会计与监管联动机制，对应列入表内的理财业务进行明确，原列在表外符合入表的资产应限时要求其入表，并关注表内和表外业务相互转化过程中的会计处理，在判断依据、处理方式、计量方面提出可操作的要求，有效压缩银行操纵会计政策的空间。二是监管部门要进一步明确表外理财产品信息的披露范围、内容、原则及标准，既要强调信息披露的充分性，也要避免披露过度造成使用者阅读困难。此外，要在统一表外信息披露规则的基础上提高信息的可比性。适时引入动态披露方法，以便使用者全面评估银行潜在风险。

（三）理财业务与自营业务相互独立，实行分账核算、分类管理

一是单独设置理财会计科目，避免使用自营业务会计科目。二是理财业务与自营业务的会计核算要实现隔离，禁止将理财产品运作的收支与自营业务产生的收支合并入账。三是每个理财产品单独管理。由于不同理财产品的投资规律和风险等级不同，监管部门应要求商业银行将理财产品与所投资资产相对应，努力实现资金来源和投向一一对应，避免将投向、期限、风险均不相同的理财产品放入资金池集中运作，银监会2013 年3 月25日出台的《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》（以下简称“8号文”）中对此已提出相应要求。

（四）加强商业银行理财产品相关监管

一是建议理财资金不作为存款纳入贷存比考核。因为理财资金用于投资运作，并不具备一般存款的流动性和支付能力，直接作为吸收存款也不能充分体现该业务实质，并且误导理财产品投资人。二是警惕新增的银行流动性风险。“8号文”出台后，为规避监管，部分商业银行把理财账户转到自营账户，通过自营资金曲线投资非标资产，并通过互买、过桥等方式将非标资产包装成同业资产。三是如何为建立理财信息统计系统科学制定出统计科目，使其既能全面、清晰地反映出理财业务中影子银行的内容，又能尽量降低银行的报送成本，也是监管层亟待解决的问题。

当前，商业银行理财产品会计核算已成为市场应重点解决的问题，风险管理只有通过规范会计核算，并通过市场风险管理、流动性风险管理、合规管理等综合手段才能得以落实。

参考文献：

[1]张慧霞，周海涛.银行理财业务会计处理现状及监管建议.财会月刊.2014.1下:64-65．

篇6

改革开放以来我国经济发展迅猛，国民生活水平也随之提升，个人可支配资产也越来越多，投资理财已成为人们日益重要且必须重视的问题。本文对个人的投资理财进行了客观分析，对如何投资、怎么选择投资方法进行阐述，让我们携手打开财富的大门。

一、个人生命周期与理财规划

人生的不同阶段时期应采取不同的理财规划。一、刚步入社会、事业刚刚起步者，处于这一时期的人群，对风险的承受能力较高，资产和负债都较少，主要是以房屋租赁，应对日常的花销、还清助学贷款为主，理财规划应以现金规划和较多的投资规划为主要的理财规划，积极储蓄，为了达到理想既定的理财目标亦可采用多种理财策略。二、新婚人士，这一时期的人群，刚组建起家庭，承受风险的能力中等，资产值相对低，负债值相对较高，其以买房购车为首要的理财目标，同时努力存钱用于家庭的生活费与子女的教育经费，创建一个应急的资金备用账户以备不时之需，努力提高工作收入，购买保险，投资股票基金等。三、为人父母。这一时期的人群，风险的承受能力中等，资产值中等，负债偏高。这一阶段的理财目标主要为满足家庭的一切支出，投资策略主要以风险较小的投资项目为主，保证投资的安全。四、事业有成。这一时期的人群，承受风险的能力较低，资产值是人生各个阶段的顶峰，负债较低。他们拥有自己的事业，资产值高，可以深入各个领域进行投资，努力实现财富的增值。五、准备退休。这一时期的人群，风险承受能力最低，资产累积较多。他们主要以养老为主，可以适当的收藏品投资，亦可投资股票基金。

二、个人投资理财的品种

确立了自身所处的阶段，就要选择是和自己的投资理财方式，现在个人投资理品种主要有：

（一）银行存款

对于我们每个人来讲，最基本的投资理财方式就是银行存款。存款的好处在于：简单方便，品种多样且具有灵活性，财富增值稳定且安全性最好。

（二）股票投资

在所有的投资工具中，股票是投资收益率最高的工具之一，从长期投资的角度来看，普通股是公开上市的投资工具中提供的报酬最高的。没有比其的收益更高的。

（三）投资基金

基金的理财产品的特点是风险小的收益很低，风险大的收益高，但是风险大收益高又并不代表着肯定有收益。所以我们应对一些基金产品的规则有更深入的了解，选择最适合自己的产品进行投资。

（四）债券投资

债券的投资收益介于存款和股票之间，比存款的利息收益高，收益虽不如股票但风险比股票小很多，有较多闲散资金、中等收人个人投资比较合适。

（五）房地产投资

房地产买卖投资通过投入一定的资金，以低价购入房地产，待价钱合适时再卖出，通过赚取差价获取利润，带有一定的投机性。房地产买卖投资有获取高额利润的机会，也有很大风险，适合闲置资金较多的个人进行投资。

（六）保险投资

个人投资保险的险种主要有个人财产保险和人身保险。我们应根据自己的实际情况来进行投资，以实现财富的保值增值。

（七）期货投资

现今的期货交易以实现电子化，进行网上交易要注意安全保密，保护好自己的交易密码等重要信息，防止被人知晓，造成损失。

（八）艺术品投资

相对于那些手头闲置资金较多的个人投资者就可以选择投资艺术品，艺术品投资具有以下优点：一是投资风险小。二是收益率高。但同时，艺术品投资的缺点也相对突出：一是缺乏流动性。二是需要具备较强的专业知识才能有效的鉴别艺术品的真伪。

三、笔者对个人投资理财的一些看法与见解

笔者就如何取得预期收益这里进行了探讨：

（一）投资理财计划的制定要坚持“三性原则”

所谓三性原则即――安全性、收益性和流动性;安全性要求根据个人的实际情况来制定适合自己的理财计划，第一要义就是保证自己的资金安全，这是投资理财的基本原则。所谓收益性，将个人资产投资之后要有所增值，在合法的范围内收益越多当然就越好，这一点是个人投资理财的根本原则。所谓流动性，即变现性，个人资金财产的投资运作一定要考虑其变现能力，在自己急需用这笔钱时保证能及时收回来，这是个人投资理财的条件。

（二）充分了解投资理财各个领域的知识

在进行个人投资理财过程中，要实现收益的最大化就需要按计划进行组合投资，所以我们首先要正确且深入的认识投资工具的功能和特点，有针对性地选择风险大小不同的投资工具，制定最适合自己的投资方案，最大限度的规避风险、减少损失，努力实现投资收益最大化。

（三）要理性地进行个人投资理财，头脑要时刻保持冷静

科学的进行投资理财，积累人生各个阶段的财富，使个人财富有效的实现增值，并且将财富系统化的管理，是现代个人应该具备的理财观。在我们投资失利的时候我们最重要的就是首先找出失利的原因，总结失败的经验，不能盲目的继续跟进，时刻保持冷静的通脑是至关重要的！

四、如何有效的规避个人投资理财过程中的风险

（一）建立起自己的金融档案

现今社会的个人从事金融活动的次数与种类繁多，仅凭人的大脑是很难记住众多的金融信息的。只要建立个人金融挡案，就可以有效的避免这些问题。个人金融档案的建立可从以下三个方面入手：首先，明确记录内容。其次，掌握记录方法。再次，把握重点问题。

（二）累计打造自己的个人信用

这里指的个人信用主要是个人向金融机构借贷投资或消费时，金融机构记录下来的信用度和还贷纪录。它是保障我们在经济活动中畅通无阻的“通行证”。

（三）我们在投资理财过程中要及时查明实际遇到风险的种类、原因，并立即采取措施进行补救

比如由于金融诈骗所导致自己面临风险，应立即诉诸法律，尽量把自己的损失减少到最小。再比如由于国家宏观经济政策的变化造成的风险，应及时调整修改投资计划和投资方案。

参考文献

[1]柯静.个人投资理财ABC[J].时代金融，2004年第11期.

篇7

当前，有了居民的理财观念不断强化以及高收入水平作为支撑，国内个人理财业务得以以飞速的趋势增长，业务规模得以拓宽。近些年来，随着理财产品种类飞速增长，业务规模得到拓展的同时也暴露出了许多问题，其中风险问题也就成为当前商业银行个人理财业务中较为突出的问题。因而，研究商业银行个人理财业务中的风险问题，也就具有较强的现实意义。

一、我国商业银行个人理财业务发展的现状

根据国家统计局数显示，我国国民收入从2004年至2014年十年间呈现稳增态势，2007年我国城镇居民人居可支配收入仅为13785.8元，而2013年我国居民人均可支配收入已增加到了26955.1元。在居民人均可支配收入激增，理财意识不断增强，通货膨胀频现且央行不断降息等多重宏观背景下，许多居民选择将闲置的财富投向于风险不是很高、收益率高于存款利息的理财产品。理财需求的连年剧增带动着理财市场的发展，理财产品的数量迅速增长，2005年我国商业银行理财产品的数量只有593款，到2012年底，银行理财产品的数目已经达到28239款，是2005年的将近48 倍。2012年全年，银行理财产品较上年同比增长31.16%。我国商业银行的理财产品在2013年上半年的数量已经突破两万达到了 20678款，与上一年同期相比增长了28.7%。

从个人理财业务所募集资金额数与理财产品品种来看，2006年伊始，个人财富管理业务得到了迅猛地发展，募集资金数额不断扩大，仅就2005年至2012年这8年的时间内，商业银行个人理财业务就完成了募集资金规模就由2000亿元增长到了247100亿元的跨越。2005年，随着居民对理财需求的急剧增加以及金融监管环境的变化，国内商业银行开始将调整理财产品结构视为个人财富管理业务的重点，就此商业银行打破个人理财产品的品种较单一的局面，理财资金投资方向不再局限于货币市场、国债等固定收益工具，而是将资金投向更多地转向了贷款类信托理财产品。

二、我国商业银行个人理财业务中的风险问题

在当前个人理财业务成为各大小商业银行相互竞争的途径的环境下，加之我国金融基础市场尚未发展成熟，利率尚未市场化，信托市场风险监控不完善等阻碍个人财富管理业务扩展的情况下，国内商行在个人财富管理业务竞争无法在价格上给予投资者优惠，高利润的趋势下，各商业银行漠视风险管理，不考虑其对所承诺的收益率的实现能力，竞相提高产品收益率来吸引投资者，这种做法做法对个人理财业务来说存在着极大地风险隐患。

（一）忽视对市场风险的管理

在我国基础金融市场尚未成熟，个人理财业务存在的极易受到利率、汇率、股价等金融市场的构成要素的影响的特点，将使得个人理财业务中涉及到金融市场的理财业务的理财标的价值十分容易因金融市场的变动遭受损失。与传统表内业务相比，理财业务看起来风险不高，利润却颇丰，使得多数商行盲目简单组合理财产品，持续不断退出新的理财产品，拓展理财业务规模，却忽视理财的市场风险管理。如金融衍生品构造出的理财产品，其结构十分的复杂，及其杠杆效应高的特点，使得理财产品的市场风险非常高。据21世纪网2015年1月29日报道，欧元兑美元汇率的汇率下跌幅度过大使得各大商业银行竞相推出的十几款理财产品都出现无法兑现所承诺的高收益率。

（二）忽视对操作风险的管理

商业银行的财富管理业务在其经营环节均普遍存在着忽视对操作风险进行合理管控的现象。例如，我国商业银行在进行理财产品的设计过程中，因分业经营等金融政策的限制作用，鲜少能利用各种金融产品进行风险对冲以及风险分散，又因商业银行对理财客户的财务资料不洞悉情况下，使得我国商业银行设计理财产品的大都只是对理财产品进行简单的组合包装，未将要设计出来的理财产品的投资标的所蕴含的风险进行评估，也未对理财产品所保证的收益率进行可行性研究，这种缺乏对理财品产品的设计流程中存在的操作风险进行合理的监督管理的行为很大程度上容易导致商行陷入危机。与国外强大的有着综合素质过硬的理财工作人员阵容相比，国内商业银行存在着缺乏复合型理财人才的严重问题。国内商业银行缺乏对理财工作者从事理财业务的所要求的资质水平严格的审查，这使得商业银行因工作人员的理财素质不过关，缺乏良好的营销能力，单纯为达到其销售产品业绩，在营销理财产品时注重收益率的提示，刻意概念化或淡化存在的风险，导致理财客户将未能实现收益的责任推卸在商业银行自身，使商业银行陷入声誉危机。综上所述，因商业银行不完善的理财产品设计管理机制或缺乏对的内部操作过程或系统的管理、对审查相关理财工作人员工作能力失当都会给理财业务本身带来操作风险。震惊世界的巴林银行倒闭事件警示着我们，操作风险的管理适当与否直接决定着商业银行的业务发展甚至于生死存亡。

（三）忽视信用风险

信用风险的发生对于商业银行和理财客户所带来的损失的双向的。一方面，由于理财产品的收益率、潜在的损失风险等相关信息存在着极大地信息不对称问题，投资者对理财产品知之甚少的情况，当购买到与其当前的理财需求不符的理财产品时，不仅不会给其带来资产保值增值，甚至会损失本金。其次，由于商业银行客户信息体系的不完善，对客户理财资料的分析不到位，容易出现商业银行为投资者提供的理财服务或者销售的理财产品与投资者的理财需求不符的不当营销的局面，致使投资者资产遭受损失。另一方面，就上文所述，国内商业银行存在的为争取优质投资者盲目抬高收益率，到期却不兑付承诺收益的长期透支信用度的情况对商业银行来说是致命的。

（四）对声誉风险的管理重视力度不大

各大商业银行为提升业务竞争力，纷纷将注意力集中于大量设计、开发、销售新的理财产品，引致其所开发、销售的理财产品往往尊崇以量取胜的原则，不以客户为中心为客户量身推荐理财产品，甚至于盲目抬高收益率等注重销量而轻质的行为极容易导致理财客户因其购买的理财产品非自身所需、理财产品中潜在的风险不为其所能承受以及为取得银行承诺的适当收益，将会对商业银行产生理财产品质量不过关、诚信不足的负面形象，致使商业银行的声誉遭受损失。可见，声誉风险的发生归因于商业银行产品设计的不合理以及营销方式不得当之上。

三、我国商业银行个人理财业务风险防范的对策建议

在传统业务盈利空间逐步缩小的情况下，个人理财业务作为商业银行相互竞争的一个非常重要的筹码，个人理财业务所带来的利润不仅划归到银行整体的盈利范畴之内，它所蕴含的各类风险也会给商业银行造成巨大的经济损失和声誉损失。如上所述，商业银行财富管理业务若发生风险事件，小则导致银行承担现金损失，大致威胁它的生死存亡。因而国内商业银行在经营个人财富管理业务时，以盈利最大化为经营目标的同时要着重防范规避相关风险，进行系统化的风险防范。

（一）强化银行整体系统的风险防范

就银行整体的系统化风险防范来说，个人金融业务作为商业银行经营业务的一部分，商业银行应将个人理财部门的风险管理纳入到商业银行的整体风险管理体系之中，而不应在策化银行风险防范以及风险规避方式时把个人理财业务孤立在外。因而，要改变将银行的风险管理和个人理财业务的风险管理相隔离的风险管理方式。

（二）强化个人理财业务内部控制体系

就个人理财业务部门内部风险防范的来说，也因进行系统化的风险防范将理财产品的设计到产品的销售、产品的售后等与理财业务相关的业务流程，以及个人理财业务各个环节所涉及到的相关要素的管理，如理财业务财务管理、理财工作人员审查等进行系统化的风险防范。对产品设计规范不合理，或是对理财产品的销售方式的不合规，亦或是个人理财业务工作人员不合格等与个人理财业务相关的经营环节、构成要素的管理不当都会引发蝴蝶连锁反应，致使理财业务部门甚至商业银行自身陷入风险之中。

（三）增加关于风险评定的透明化

就个人理财业务的透明化地风险管控而言，增加风险评定的透明度应做到以下几点，其一，要加大对所设计的理财产品的风险评定的透明化，对相关投资品存在的市场风险的进行披露时最为基本的风险防范监管方式。其二，要增加个人理财业务关于操作风险评定的透明化，操作风险的透明度极大程度上影响着为个人理财业务所建立的风险管理体系有效与否。理财从业人员作为直接影响产品设计水平、理财业务服务质量甚至于是引发多种风险的导火索，对其增加监督力度尤为重要。第三，要加强声誉风险、信用风险的透明化管理，商业银行的声誉水平以及理财产品的信用度是投资者选择理财产品的重要评判标准，加强二者的风险评定透明化利于个人财富管理业务的正常发展。

参考文献

[1]湛雷.浅谈我国商业银行个人理财业务存在的问题及对策[J].商业经济，2011，（03）.

[2]文琼.我国商业银行个人理财业务发展探讨[J].海南金融，2011，（05）.

篇8

“要红茶不要咖啡”的理财观

徐烨供职于北京极速南瓜品牌管理顾问机构，担任首席战略官一职。与她约见在三里屯一家咖啡馆，记者点了一杯拿铁，徐烨点了一杯红茶。“知道我为什么点红茶吗？”还没等记者提问，徐烨便主动问起了记者。“因为红茶能续杯，咖啡喝完就完了”。理财达人徐烨称自己为酷抠姐，如果从她对咖啡与红茶的理解来看，她自封的这个名号确实最为合适。这也能看出她的长远理财观。她的“理财三分法”也由此开始。

酷抠姐的理财三分法

徐烨一直从事一级市场投资工作，从天使到VC，从PE到IPO，有着6年多金融工作经验。在极速南瓜品牌管理顾问机构，她目前主要负责VC项目投资工作。

“我把我的工作看成是一级市场投资，我的理财是二级市场投资，两者是存在互通的。”徐烨说。 谈及二级市场的理财投资，她给自己定义为“理财三分法”。

理财第一分：固定收益类投资。固定收益类的投资期限为一年，年化收益率8%-10%，徐烨所购买的固定收益类产品包括信托产品和期货套利基金。“购买信托产品至少需要100万元以上，我目前还没有投入那么多，需要两三个朋友一起凑。”

在她看来，固定收益类的信托产品是最为稳定的投资方式，几个兴趣相投并且非常要好的朋友一起共同投资，签署委托理财合同，不存在信任风险。而期货套利基金产品是与一家期货公司达成的内部认购合作，起步为10万元，收益也较为固定，年化收益率为8%。

理财第二分：货币基金产品。“个人也是存在流动性风险的，不能把所有的钱都存了定期，”徐烨说。日常生活中，避免不了一些流动性花销，这些钱如果是在银行卡里，无疑是休眠状态；而选择货币基金，不仅能够保证随时方便存取，也能够带来不小的收益，此类产品年化收益率为5%-8%左右。

徐烨举例说，自己购买的华夏货币基金，存取非常灵活方便，需要用钱的时候，用手机直接赎回，几分钟便可到账，基本与银行卡存取款的方便程度没多少差别。她还给建议，岁末年初时，该类基金会出现资金翘尾，年化收益率能达到一年当中的顶峰，利用好这一时间段，能够取得非常不错的稳定收益。

理财第三分：互联网金融产品。互联网金融产品刚刚兴起的时候，徐烨就开始试水了，她深知互联网金融产品的风险性，因此在选择互联网金融产品的时候也是慎之又慎。

“首先一定要精挑细选，要保证有非常安全的资金托管的平台。”徐烨建议，一定看细致，查看资金托管平台资质、有无托管牌照。另外，一定要咨询清楚P2 P公司是否自有风险保障基金。她还说选取P2P公司的小窍门是，最好能够查到公司的实力，比如公司的股东背景是否雄厚。这样，即使平台上有个别借款人可能出现违约，但P2P公司也有实力偿还或控制风险。与此同时，可从网站设计布局结构和支付流程等来观察判断公司是否规范化。

对于互联网金融产品的理解，徐烨的观察、判断、分析基本来自于一级市场的投资经验，她推荐了两家P2 P公司的产品，即好贷宝和人人贷。

目前，她所购买的互联网金融产品收益率大约在10%-15%之间。“互联网金融产品的风险是不容忽视的，所以应全方位地去判断，建议可先拿小额资金试水。”

以上便是徐烨的“理财三分法”。 采访过程中，她经常提起股神巴菲特，“我对我的投资收益率还是满足的，巴菲特的年化收益率也才20%”。这是我每年稳扎稳打的低风险收益，其他包括股票投资和天使投资等，也会给我带来更多的惊喜，但风险也更大。

花钱学问一箩筐

不仅对理财有自己的独门秘籍，就连消费也有着自己的独门秘籍。徐烨的独门秘籍是什么呢？信用卡。

她告诉记者，每月工资100%用来理财，出门消费均刷信用卡，如果急需用钱，则马上从货币基金账户里取出，对流动性风险没有任何影响。那么，如何每月巧刷信用卡呢？

方法 1 ：大件消费。在徐烨看来，大件消费包含了家用电器、手机、高档服装等。“大件消费最好赶在节假日打折促销的时候进行，这个时候降价幅度大，且有些商家为了促销，免手续费和免利息，利用信用卡分期付款，能够获得最大的资金时间价值和使用价值。

方法 2 ：巧用免息期。信用卡一般有30天到50天的免息期，可以充分利用免息期的时间，让银行的钱为自己赚钱。日常消费小额聚餐、购买化妆品等支出尽可能全部使用信用卡透支。到每月还款日的前一天，赎回相应金额的基金还款即可。徐烨向记者说：“朋友都觉得我每天活得很累、很麻烦，但我从不这么认为，花上几分钟，通过电话或者网上，就可以全部完成。”

方法 3 ：巧累计积分。“大多数人使用信用卡可能没有我这么能算计，但长期累计，确实能有不小的收益，在信用卡上省了钱，完全等于增加了理财收益。”

徐烨向记者介绍了累计积分的好处，说购物、吃饭能刷卡就刷卡。特别是在出差时，如机票、住宿费这种大头全都用信用卡解决，简单快捷的同时积攒上万积分，即使是换取的礼物，也是一笔不小的财富。

方法 4 ：懒人记账法。徐烨有自己的账本，不过有时因为忙于工作，便忘了记账。而在此时，信用卡便被派上了大用场。使用信用卡后，每月信用卡对账单会逐笔列出消费的日期、商店及金额，账目一目了然。每月对对自己的消费情况和基本认识，从而做到理性消费，减少浪费。

徐烨说， 如果持有多家银行信用卡，可利用不同信用卡，来做不同类花费的支出管理功能，比如个人消费或是工作支出，就刷不同的信用卡，这样记账就更方便了。

记者手记：古灵精怪“80后”酷抠姐的理财精神

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《数据》：现如今无论是家庭还是个人，理财观念深入人心。请您谈谈理财观念在中国兴起的背景是什么？

刘腾：随着我国经济的不断发展，股票债券市场不断扩容，商业银行金融零售业务的日趋丰富和居民总体收入的逐年上升，“理财”概念逐渐走俏，潜在的理财需求日益迫切。

2007年底开始的全球金融危机至今硝烟未散，它对中国人来说成为金融知识方面的普及和教育机会。另外，目前日趋逼近的通货膨胀明显让老百姓感觉手里的财富在缩水，在日益强烈的通货膨胀预期下，越来越多的人担心自己辛苦积攒的劳动果实被通货膨胀“偷走”，并开始制定以“抗通胀”为目标的理财计划，以期实现财富的增值保值。同时，在银行低利率的时代，传统的银行储蓄理财手段显然已不能满足资产的保值增值需求，以各种金融投资工具为载体的理财方式让人们尝到钱生钱的喜悦和乐趣，中国的理财市场因此逐渐热了起来，甚至成为人们津津乐道的话题。

目标规划是理财的关键

《数据》：如今说全民理财一点也不为过，大家最关心的是该怎样理财，抱着怎样的心态理财？

刘腾：家庭理财最关键一点就是弄清目的、规划目标。大多数家庭理财的目的是为了保值增值，但这并不应当是惟一的理财目标。一个成功的理财规划应该与自己的人生规划相结合。一个家庭或一个人在不同的发展阶段有不同的需求。为了实现不同阶段的不同目标，应付可能出现的各种风险，要有足够的家庭财产予以保障。而理财就是为生活理想的实现提供必要的金融保障。从这个意义上讲，理财应该成为家庭或个人人生规划的一部分。具体可分为以下三个步骤。

首先要分析自身的财产状况，这是理财的前提。包括现有的家庭财产构成如何，有多少用于买股票，多少用于买债券，买基金，买保险⋯⋯现在的月收入中工资性收入、财产性收入分别有多少等等。各种可能性的支出也要做一个分析梳理，这些都要了然于胸。

其次要找准目标与现状之间的差距。比如说未来要实现某个阶段的人生目标，需要的家庭财产是100万。而现在只有50万，这只是量的差距。另外还有考虑结构的差距，即现在的家庭财产配置方式与理想的家庭财产配置方式之间的差距。

三是弥补这种差距。这就涉及到家庭理财的路径选择问题。你所选择的理财工具，其实就是现实到梦想的路径。在理财方式的选择上要考虑理财的时间周期、产品的选择、要达到的目标。切记理财产品的选择不是单一的，理财应该是一个综合的方案。

资产配置理念要及时更新

《数据》：过去中国老百姓的理财方式往往只是银行储蓄，而现在却有更多的方式可以选择。该如何选择呢？

刘腾：以前是单一的储蓄，现在和未来更需要的是，集各种方式于一身的综合性的一揽子理财方案，简要地说就是要有家庭资产配置理念。由于绝大多数老百姓富裕程度并不高或者是富裕起来的时间比较短，这种资产配置理念普遍缺失。

何谓资产配置？简单说就是在可供选择的理财工具之中，把资产按不同的比例进行分配。决定配置比例的因素包括人生目标、资产现状等。家庭资产配置要达到两个目的：一是实现财产的增长计划，满足未来的规划需求，这是第一层次。第二层次叫风险配置和管理。不同的理财产品有不同的风险概率，无论是通过自己分析还是通过专业的方式来选择，都要能够识别家庭或个人理财的风险在哪里，从而达到正确的配置风险、管理风险的目的。

配置资产时还要分析自己的行为模式和性格特征是风险偏好型还是稳健保守型。结合不同理财产品的风险程度，结合自己阶段性的职业规划和人生目标，适时动态调整自己的投资选择。如果是风险偏好型的理财风格，可以把资产向股票、高风险的债券等这些风险比较大的方面配置，比例可达到50%―60%。如果是稳健保守型，可以把60%以上的资产做银行储蓄、买国债。“不要把鸡蛋放在一个篮子里”，这是资产配置时降低风险的最好选择。

市场很大但产品选择有限

《数据》：现在市场上出现的理财产品可谓是五花八门，让人眼花缭乱，如何选择适合自己的理财产品？

刘腾：目前中国的理财市场很大。有预测说今年中国的理财市场能够达到1200亿美元左右。但相较这个庞大的市场而言，目前中国家庭理财可供选择的产品仍然比较单一。

主要有以下几种。一是股票。大多数投资者认为股票是高风险高收益的投资方式。投资炒股的人需面对投资失败的风险，这对心理因素和逻辑思维判断能力的要求较高。建议最好不要进行单一股票投资，小的资产组合应有十余种不同行业的股票为宜，这样的资产组合才有调整的弹性。对于普通百姓来说，投资股市风险是较大的。

二是债券市场。许多稳健型投资者，尤其是中老年投资者对债券市场情有独钟。特别是国债，收益风险比股票小、信誉高、利息较高、收益稳健。但相对其他产品而言，投资的收益率仍然很低，尤其是长期固定利率国债的投资期限较长，因而抗通货膨胀的能力差。

三是银行理财产品。大多数投资者认为这是不错的投资方式。其强大吸引力在于诱人的预期收益率和较短的期限。但目前理财产品的同质化现象严重，可供选择的不是很多。

其它还有基金。它具有专家理财、组合投资、风险分散、回报优厚、套现便利等特点，还有专业投资团队帮助分析操作，不需要投资者投入太多的精力。虽然现在的基金市场没有给投资者带来太多的惊喜，不过在存款利率较低、股市风险大的情况下，基金仍成为许多投资者一往情深的对象。

另外还有信托类产品、保险理财产品。但实际上真正让你能够获得高收益分红的保险是没有的。PE(私募股权投资)目前中国人了解得还不太多，它在国际上的最高收益可达到30%以上，应该是未来中国人资产配置的重点方向之一。

专业化建议有助规避风险

《数据》：那么，是不是百姓选择理财产品时都存在着较大的风险？如何规避这种风险？

刘腾：中国的理财市场很大，也是一个新兴的市场，可供选择的产品不够丰富，也缺乏专业化的从业人员。而大部分的理财产品市场是一种售卖式的模式，比如说一些保险公司和商业银行的理财产品。这使得理财市场不自觉地存在短视的倾向，或者说暗藏更大的风险。

篇10

模型驱动架构下的个人理财资产配置系统开发及应用，具有人性化、标准化的服务理念，注重个人理财的投资回报，规避理财资产配置中潜在的风险。资产配置系统的开发，在模型驱动架构的干预下，具备信息化的特征，更加适应现代个人理财的基本需求，应用在金融机构的平台中，为客户提供优质的理财服务。

1 个人理财资产配置系统的开发

个人理财资产配置系统的开发，需要在服务、功能、行为、用例以及质量领域进行建模，系统开发中，各项模块是以页面或弹窗的方式完成的。个人理财资产配置中，采用了模型驱动架构，整个架构决定了系统软件的运行方式。基于模型驱动架构的个人理财资产配置系统，执行流程为：Web服务JSP页面服务层接口服务层实现业务对象/业务逻辑数据访问层接口数据访问层实现数据连接层接口。

首先模型驱动架构在个人理财资产配置系统内，将EA平台应用在系统的整个开发周期内，提供可视化编辑、语言程序、模板编辑等功能。EA平台在开发个人理财资产配置系统时，表现为三个层次，分别是：

（1）开发业务对象，支持资产配置系统导入文件，拓宽业务层面的服务功能；

（2）应用模型开发，提供系统开发的组件；

（3）代码模型开发，保障系统的接口应用。

然后个人理财资产配置系统开发时，投资风险是不可忽视的项目，客户的收益与风险，是一项对立的因素，模型驱动架构，在资产配置系统开发时，在收益与风险中，设计有效便捷曲线，该曲线可以做为客户选择投资组合的依据，分析投资组合的类别比重，着重考虑资产配置中的收益与风险。

最后是模型驱动架构在资源配置系统开发中，引入成本优化模型，主要是降低个人理财时投入的资金，减少资源配置交易时的成本。除此以外，还包括在险价值优化模型、无风险资产优化模型等，目的是优化个人理财的资源配置。

2 个人理财资产配置系统的应用

个人理财资源配置系统在模型驱动架构下的应用，主要是模型到实现的转换，例举几点重要的应用，如下：

2.1 建立PIM

系统的PIM，概括了个人理财的所有业务，促进业务的顺利完成。PIM是资产配置系统框架的核心支持，为配置系统的应用提供优质的条件。PIM基本是在自动化的状态下完成的，提高个人理财资产配置的质量。设计师将模型驱动架构中的PIM，引入到个人理财资产配置应用中，提供了跨平台使用的条件，建立PIM后，就会将资产配置的过程，转化为劳动生产，确保资产配置能够得到最大程度的应用，提供个人理财的水平，注重资产配置的层次结构，保证个人理财资产配置系统能够按照一定的原则，进行投资理财，PIM会按照一定的经验，在信息化的环境中，提供资产配置的建议。

2.2 PSM转换

PSM转换，需要在资产配置系统配置开发完成后进行，选择开发的平台，按照客户的需求，规划系统的应用。PSM转换后的功能有：

（1）个人理财资产配置系统应用时，具备稳定的数据库技术，明确客户之间的关系，按照业务逻辑，处理客户之间的资产问题，客户个人理财资产配置中，需要庞大的数据库支持技术，便于处理资产配置中的各类信息，保障系统具备全面服务的能力。

（2）资产配置系统在PSM转换的支持下，了解客户理财的业务关系，创建业务逻辑模型，专门为客户提供业务服务，解决客户的业务问题。

（3）供应资产配置系统所需要的配置数据，模型驱动构架中经过PSM转换后，为资产配置系统提供自定义的窗口，方便操作人员查询客户的信息数据。

2.3 CODE转换

CODE是在PIM基础上转换来的，主要是转换个人理财资产配置系统内的软件，为理财计算提供必要的场所。模型驱动构架提供了转换的界面，实现CODE后，个人理财资产配置系统的功能会更加齐全，每项业务界面，都会对应子菜单，存储客户的信息，资产配置，反映出个人理财的各类关系，注重系统内关系的考量和应用，才能明确客户个人理财资产配置中的关系，便于后台分析资产配置的信息，为客户提供收益信息。

3 个人理财资产配置系统的构建

基于模型驱动构架的个人理财资产配置系统的构建，可以分为三个部分。首先是模型驱动构架，根据个人理财资产配置界定内部的资产类别，促使客户个人，能够自由选择理财产品，如存款、信托、房产等，重点为客户个人，提供无风险资产，例如：个人客户采用定期存款的方式，配置财产并获取收益，明确个人理财资产配置的应用。

然后个人理财资产配置系统选择样本，获取相关的样本数据，表明理财产品的各自收益，方便客户的选择。模型驱动构架下的个人理财资产配置系统，可以为客户提供优质的投资组合，由系统提供组合的样本，而且各项样本数据，逐渐完善，反馈投资组合的收益率。

最后利用模型驱动构架，构建个人理财资产配置的计算过程，表明国债投资、股票投资、无风险投资等的收益率，利用报表的方式提供给投资客户，此类数据需要模型驱动构架从个人理财资产配置系统的后台获取，帮助客户选择风险最小的理财方案。个人理财资产配置系统的构建过程，反馈出诸多可用的信息，促使客户能够选择符合自身情况的投资方式，获取一定的收益，既能限制客户的个人理财投资，又能提供投资原则，主动优化个人理财的资产配置，提高收益率。

4 结束语

个人理财资产配置系统的开发和应用，朝向信息化的方向发展，模型驱动构架，为个人理财资产配置系统提供了信息化的技术支持，促使资产配置中，具有信息化的特征，取代传统人为操作的方式。个人理财资产配置系统内，更加重视模型驱动构架的应用，实现信息化、功能化的系统开发，满足应用的需求。

参考文献

[1]姜晓燕.模型驱动的SaaS租户应用构建方法的研究[D].山东大学，2012.

[2]王怡.基于模型驱动架构的个人理财资产配置系统开发应用研究[D].东华大学，2011.

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