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科技中小企业创新模板(10篇)
时间：2023-11-10 10:56:17
导言：作为写作爱好者，不可错过为您精心挑选的10篇科技中小企业创新，它们将为您的写作提供全新的视角，我们衷心期待您的阅读，并希望这些内容能为您提供灵感和参考。
篇1
一、研究背景与方法
科技型中小企业作为我国国民经济发展的新势力，在现代社会经济发展中扮演着越来越重要的角色。新三板上市公司是科技型中小企业的重要代表，对其创新绩效进行研究有利于促进科技型中小企业的整体成长。2013年12月14日国务院《关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定》，这意味着新三板正式扩容至全国，也进一步凸显了研究科技型中小企业上市公司创新绩效的重要性。因此，科学、合理地分析科技型中小企业上市公司的创新绩效对于促进国民经济的发展有着重大的意义。
创新绩效的评价方法有很多种，比如层次分析法（AHP）、灰色关联度评价法、模糊综合分析法等，它们都有各自的优点，但也存在一定的局限。本文根据数据收集特征，采用SPSS统计软件，运用因子分析法，对其进行客观的分析评价。
二、样本选择与数据来源
本文将以湖北省为例，从新三板上46家湖北省科技型中小企业上市公司中挑选出26家符合数据要求条件的科技型中小企业作为研究样本（见表1）。
三、评价指标的选取
本着绩效指标的系统性、全面性、可比性、可操作性、定性与定量相结合的原则，本文分别从创新能力、创新环境、创新产出等方面选择相应的11个评价指标：年总销售收入（X1）、科研人员素质比例（X2）、研发人员投入情况（X3）、研发资金投入强度（X4）、销售人员比重（X5）、营销渠道建设情况（X6）、销售力度（X7）、政府支持力度（X8）、年利润总额（X9）、专利开发数（X10）、与外部组织合作程度（X11）。
四、实证分析
1、因子分析可行性检验
运用SPSS得出相关矩阵后，进行KMO和Bartlett的检验，结果如表2所示。其中，KMO值为0.532，根据统计学家给出的分析，基本适合因子分析；Bartlett检验表明：Bartlett值=0.000，小于显著水平0.05，因此，拒绝其零假设，认为适合于因子分析。
2、因子提取
用主成分法提取公因子。该方法假设变量是因子的纯线性组合，第一成分有最大的方差，后续成分可解释的方差逐渐递减，计算出主成分特征根及其贡献率见表3。选前4个因子作为公共因子，这4个因子的特征值分别为2.981，2.414，1.927，1.350，贡献率分别为27.102%，21.945%，
17.515%，12.268%，累计贡献率达到78.831%。
提取了4个主因子后，各因子分析的初始解见表4。从表4可以看到，大部分的变量共同度都在80%～90%以上，说明提取的因子已经包含了原始变量的大部分信息，因子提取的效果比较理想。
3、建立因子模型
由于后两个公因子在标准化的原始变量上的载荷值不太好解释，所以就进一步进行因子旋转，选用方差最大化正交旋转，使每个因子上的具有最高载荷的变量数最小以简化对因子的解释，得到表5。
表5显示了因子载荷矩阵，通过分析相应旋转后的因子负荷矩阵，我们用4个公因子来代替其反映的创新能力。公因子F1替代了科研人员素质比例（X2）、研发人员投入情况（X3）、研发资金投入强度（X4），可以作为企业研发能力的体现；F2替代了销售人员比重（X5）、营销渠道建设情况（X6）、销售力度（X7），可以作为企业销售能力的体现；F3替代了年总销售收入（X1）、年利润总额（X9）、专利开发数（X10），可以作为企业创新产出能力的体现；F4替代了政府支持力度（X8）和与外部组织合作程度（X11），可以作为创新环境的体现。
4、企业财务绩效综合得分及排名
根据因子得分系数阵，求出各上市公司的因子得分，从而对科技型中小企业总体的创新能力进行综合评价。基于企业各项因子的得分，以各因子的方差贡献率占4个因子总方差贡献率的比重作为权重进行加权汇总，进一步计算企业各因子的得分（见表6），公式如下：
F=（27.102F1+21.945F2+17.515F3+12.268F4）/78.831
5、因子分析结果解释
对26家科技型中小企业上市公司各主成分得分和综合得分情况进行因子分析，其分析结果表明：时代地智、亿通文教创新绩效明显高于其他公司，其综合得分分别是1.13、1.01，具有很好的发展潜力。在统计初始数据时，时代地智在研发资金投入上明显高于其他公司，亿通文教的专利开发数明显高于其他公司，两者在政府支持力度系数上都非常低，说明在研发投入上其非常主动，没有像其他公司那样比较依赖政府补贴，因此综合得分也高。
五、结语
科技型中小企业创新绩效评价一直是企业管理者和投资者关注的热门问题，其盈利能力和发展潜力与其创新绩效紧密相关，只有在研发上把握主动，更积极地投入研发资金，并创造好的研发环境、高效的营销体制，企业才能在未来走得更好更远。因子分析法从侧面客观地分析了企业的创新绩效，是一种行之有效的分析方法，它可以通过因子得分揭示出每个企业的薄弱环节，从而促使企业对症下药，加以改正提升。但在运用因子分析方法对上市公司进行创新绩效评价时，也存在一定局限性。这些局限性体现在评价指标大多来自企业公布的信息，可能存在一定的失真现象，这就对利用数据进行分析产生了一定干扰。此外，定性评价指标在进行打分时存在一定的主观性，也给比较结果带来了一定的影响。
（注：基金项目：1、2013年大学生创新创业训练计划项目“湖北省科技型中小企业创新绩效评价研究”（项目编号：2013012）；2、2012年湖北省软科学项目“湖北省科技型中小企业创新绩效评价研究”（项目编号：2012GDA01802）。）
【参考文献】
篇2
自20世纪80年代开始，以高新技术为基础的科技型中小企业的发展一直是各国政府和理论界关注的重点。特别是美国硅谷大量高新技术小公司的成功实践以及由此带来的高技术产业的迅速发展，更是引起了人们对科技型中小企业的强烈兴趣。也因“硅谷”成功企业集群的示范效应，企业集群现象越来越引起人们的关注。与此同时，理论界提出企业集群的自主创新能力才是提升其竞争力的重要动力。科技型中小企业本身就具有天然的、不可替代的技术创新优势，从而可以带动整个企业集群的自主创新，以此成为国家发展高新技术产业和建立国家创新体系的重要主体，而且还成为推动产业升级、提高经济综合竞争力的基本力量。
一、科技型中小企业概念及特征
1、概念
科技型中小企业是以高新技术及产品的研制开发、生产转化和销售经营为主体业务的中小企业，但对科技型中小企业的具体界定，各个国家有很大区别。1999年5月21日国务院办公厅转发的《关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定的通知》对科技型中小企业做出明确界定：一是企业已在所在地工商行政管理机关依法登记注册，具备企业法人资格，具有健全的财务管理制度；职工人数原则上不超过500人，其中具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于30%；二是企业应当主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务；企业负责人应当具有较强的创新意思、较高的市场开拓能力和经营管理水平；企业每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的3%，直接从事研究开发的科技人员应占职工总数的10%以上。因此，科技型中小企业可以概括为：由有科技人员领办或创办，实行“自筹资金、自愿组合、自主经营、自负盈亏”，主要从事高新技术产品的研制、开发、生产，科技成果产业化以及技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务活动的企业。
2、特征
（1）从事的行业及领域的特殊性
科技型中小企业以高新技术及产品的研制、开发、生产、销售和服务为己任。其技术领域主要有电子信息、先进制造技术、新材料、生物工程、新能源、环保技术等。例如，中关村科技型企业产业结构的比重为：电子信息占63.3%；光机电一体化占12%；新材料、新能源及环境科学占10.6%；新药物、生命科学及生物工程占10.7%；其他3.4%。
（2）从业人员的特殊性
科技型中小企业是由科技人员自主创办或领办，并以科技人员为主体实行运作的。其中具有大专以上学历的科技人员占职工总数比例超过30%，在一些知识密集、技术密集地区，科技人员超过50%。据对北京11000家科技型中小企业的统计，从业人员21万人，其中科技人员13万，占61.5%。
（3）规模一般趋向小型化
科技型中小企业的从业人员少则几人或几十人就可以经营运作，但大多数在100人左右，规模较大的也在500人以下，这也使科技兴中小企业在经营管理上具有相当的灵活性，更好地适应市场经济的发展。
（4）拥有较强的创新意识
科技型中小企业没有规模经济和资金雄厚的优势，较弱的自身实力和激烈竞争的市场决定了它们必须不断通过各种方式经行创新，并及时将这些创新成果转化为现实生产力，以维持其生存和发展。事实证明，科技型中小企业在技术创新机制和创新效率方面有着其他企业无可比拟的优势，因而已成为我国科研成果转换和科技创新实现的主要载体。
（5）特有的机制特征
在发展实践中形成了别具特色的运行机制体系：创造物质财富、讲求精神文明的动力机制；坚持自主开发、把科技成果转化为生产力的技术创新机制；政企分开、独立自主的决策机制；技工贸相结合、以市场为导向的经营机制；同效益效率挂钩、按贡献大小分配的分配制度；自我积累、自我约束的行为机制；以人为本的企业文化等。
二、企业集群理论发展概述及其积极作用
最初的产业集群经济的思想可以追溯到亚当・斯密，他以分工的角度给中小企业集群下的定义，即中小企业集群是由一群具有分工性质的中小企业为了完成某种产品的生产联合而形成的群体。马歇尔从“外部经济”的角度对中小企业集群问题进行了探讨，他通过对英国一些传统工业的企业集群现象的考察，发现了外部规模经济与企业集群之间的密切关系，得出企业集群是基于外部规模经济而形成的这一理论。区域经济学家韦伯把集聚因素引入中小企业集群的定义。他在《工业区位论》一书中把区位因素同为区域因素和集聚因素。在高级集聚阶段，各个企业通过相互联系的组织而形成的地方工业化就是企业集群。威廉姆森从生产组织形式的角度给中小企业集群做了如下定义：中小企业集群是基于专业化分工和协作的众多中小企业集合起来的组织，这种组织机构是介于纯市场和科层组织之间的中间性组织。它比市场稳定，比科层组织灵活。以波特为代表的战略管理学派对企业集群的研究和应用做出了很大贡献。他在《国家竞争优势》中对企业集群做了以下定义：即在某一特定区域下的一个特别领域，存在着一群相互关联的供应商、关联产业和专门化的制度和协会。按波特的观点，产业集群是产业发达国家的核心特征。它不仅包括对竞争起重要作用的、相互联系的产业和其他实体，而且还经常向下延伸到销售渠道和客户，以及一些辅机构、职业培训机构，当然也包括政府及相关联机构提供的一些基础性设施。
我国企业集群的实践先于理论探讨。到20世纪90年代，在我国东南沿海地区（包括江浙、福建和广东）出现了大量的中小企业集群。针对这些企业集群现象，国内经济学者结合我国的实际，分别从区域经济发展、非正式制度、制度变迁、企业和企业家网络、企业创新、历史传统以及政府政策等视角切入，较为深入地进行了企业集群生成、发展和演变的理论研究和实证分析。其中，仇保兴对中小企业集群给出了较为全面和具体的定义：由一群彼此独立但相互之间又存在着专业化分工和协作这么一种特定关系的中小企业组成；这些中小企业在地域上的结合可以有效地获取外部资源、销售产品和劳务、促进知识和技术的尽快积累，同时为了谋求企业间的关系能长期维持而及时解决成员间的不一致和环境的不确定性而相互适应；集群中存在企业间的互补与竞争关系；中小企业间以“信任和承诺”等人文因素来维持集群的运行，并使其在面对外来竞争者时，拥有其独特的竞争优势。中小企业的发展在世界各地方兴未艾，集群化发展成为世界各国的共同特征，集群化对中小企业发展起着重要的积极作用。
第一，众多企业集中于特定的区域使得企业之间实现了资源共享。企业集群内单个企业的资金、人才和技术等创新资源极为有限，难于取得技术突破，即使有所进展也往往在开拓市场方面受到自身能力和资源的限制。但从集群整体看，各个企业拥有的资源具有一定的互补性，通过创新网络形成专业分工，无异于将其他企业的技术专长嫁接到自己的核心能力上，集中精力发展自己的核心专长。
第二，聚集可以产生广泛的市场化，批量购买和销售降低了成本，提高了效率。集群内各个企业基于相同的产业结合一起，促使他们以整个集群为单位对原材料供应商形成影响，同时也可以集中开发市场。
第三，信息的溢出可以聚集企业的生产效率高于单个的分散的企业，特别是通过人与人之间的关系促进知识在该地区的溢出。在集群中，用户、供应商、竞争对手和其他配套的相关企业相互靠近，很容易获得有关上游供应商、同行竞争对手、下游客户的相关信息，可以更好的洞察市场需求、产业发展趋势、新市场开拓情况以及技术演变和革新的信息等。
第四，集群内企业间合作竞争的协同性提高了企业、集群的技术创新能力和竞争力。企业集群强化了企业间的关联性，关联性的强化会产生二重放大效应，一方面会加剧企业之间的竞争，另一方面也增强企业间的合作，使同行业之间形成是对手又是朋友的局面。
三、集聚化科技型中小企业技术创新的特征分析
近年来，在中小企业集群中的科技型中小企业发展很快，这些科技型中小企业的发展，在技术创新和发明创造上呈现处独特的优势，为中小企业集群的成长和发展起到了独特的推动作用。科技型中小企业技术创新特征具体表现为：科技型中小企业依靠相对规模小、专业化程度高和组织结构简单使研发及自主创新产品或技术能在短时间内形成较强的竞争力，以及它涉足的技术领域很广从而体现了创新的广泛性；科技型中小企业可以较快适应市场及用户需求变化，以较高的效率根据市场需求进行研发，并提品或服务；科技型中小企业的研发及自主创新往往更多地采取合作和模仿模式，具有较大的外生性；科技型中小企业十分重视研发及自主创新活动，以增强其竞争优势，本身既是研发及自主创新成果的创造者，又是需求者。那么，相对于单个科技型中小企业，集聚化的科技型中小企业的技术创新优势通常表现为以下方面。
第一，有利于形成区域创新网络。依靠单一企业难以形成强大的创新力量，而科技型中小企业集群中聚集着若干高技术企业及相关配套企业、大学和科研院所、政府机构、中介服务组织等各种组织。这些组织彼此间相互依赖、相互合作、互通有无、同舟共济，就形成了一个跨组织合作创新网络。如硅谷的成功就是依赖于群内各种组织就技术创新活动展开相互学习与合作而形成的具有旺盛生命力的区域技术创新网络。
第二，容易获得创新资源。如果企业能够比竞争对手较快地获得创新资源，就能够取得竞争优势。创新资源包括人才、资金、技术和信息等方面。科技型中小企业集群聚集了大量相互补充的各种人才，企业很容易就近找到所需人才，而不需要花费很大的精力和时间。群内企业间建立了长期信任和合作的关系，这种氛围也有利于企业间筹措资金。而且人员之间、组织之间的广泛经常的接触还有利于企业获得有关产品市场、销售渠道、技术活动等方面的信息。
第三，组织之间相互协作、共享成果。集群经济条件下企业技术创新通常不是由某一企业单打独斗来完成的，而是依靠多方参与、群体攻关、资源整合完成的。这不仅包括集群内的企业，也包括高校、科研机构和风险投资机构等非生产部门和单位。集群技术创新的动力来自集群企业生存和发展的共同需要，创新成果受益于参与的各方，因而具有多赢共享性。因此，集群成员的利益趋于一致，使集群区的企业和各种非企业组织产生一种社区共荣意识。
第四，群内组织之间的竞合相携性。市场经济条件下，企业之间的竞争变得越来越激烈，在激烈的竞争面前，能否取得优势，避免淘汰出局，在很大程度上取决于企业能否正确处理竞争和合作的关系。竞争能够产生创新的动力，合作同样是创新不可缺少的因素，合作能力越强，创新的机会也就越多，创新成功的几率就越大。
四、集聚化科技型中小企业技术创新的发展策略
1、政府加以正确引导和扶持，创造一个良好的创新环境
政府通过制定一系列的税收、金融等政策或法律，构造一个有效的持久的创新激励环境，矫正市场在企业创新过程中的缺陷，使创新者能更公平地享有创新收益；选择一些机制灵活、产品附加值高、有发展后劲的企业重点扶持，促使其成为有较强创新实力的企业。
2、建立完善的“产学研”相结合机制
美国硅谷信息产业集群就是以斯坦福大学为创新源，并且在发展过程中始终得到斯坦福大学在技术人才上的支持，从而使硅谷成为美国经济最活跃、创新最积极的地区。为此，我国政府应鼓励大学和科研院所的科技人员以各种形式直接参与集群创新活动，鼓励大学教师、研究生到公司兼职，有名的教授兼任公司顾问或者董事会成员，鼓励这些人才积极创业并予以资金、技术等各方面的支持和优惠。
3、完善集群内服务体系
科技型中小企业集群不是孤立地发展的，必须有一个完善的服务体系。一个完善的服务体系主要包括各种规范的咨询和中介服务机构、创业服务中心和教育培训体系。这些服务机构为群内中小企业的成长和发展提供技术、人才、资金、信息等各方面的支持和帮助。因此，创造一个良好的服务体系对科技型中小企业的技术创新更具有迫切性和现实性。
4、完善融资手段，拓宽融资渠道
建立为科技型中小企业服务的政策性金融机构，使那些有广阔市场前景的、产品经济附加值高且符合国家产业发展政策的企业，可以以较低的筹资成本获取创新资金。在融资渠道上，还应积极拓展中小企业的融资形式，如提供融资租赁、放宽科技型中小企业上市条件促使其上市以及降低债券发行额度使一些优秀的科技型中小企业可以发行企业债券。
5、加强集群内部与外部的联系
科技型中小企业集群的技术创新不仅需要群内企业间就技术创新和新产品发展进行相互沟通、交流和联系，而且还需要与集群外部的组织或群体加强联系，从而吸收外部的新知识和新技能。如果集群只在内部相互联系，由于这种经常的交往和合作，就会形成企业间的强联系，而这种强联系会形成“技术锁定”，阻碍技术创新，排斥新知识和新技能的学习和开发。
【参考文献】
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篇3
京津冀协同发展需要创新驱动，而科技型中小企业则是推动经济发展、真正实现产业联动的“轻骑兵”，因此研究京津冀科技型中小企业的发展，对促进京津冀协同发展显得十分必要和迫切。而对科技型中小企业抽样调查方式的创新可以解决调查“抽样框变动导致代表性不足”“多层次抽样不经济”和“多目标难以实现”的三个关键问题，进而具体把握科技型中小企业的发展趋势和“融资难”产生的根本命脉，以有效地推动科技型中小企业的健康发展，促进京津冀科技创新的协同，最终实现京津冀区域经济的协调发展。
一、文献综述
（一）国外文献综述
科技型中小企业在国际上也被称作高技术中小企业。由于国外，尤其是美国陆续出台了的《信息自由法》《公平信用报告法》等法律，覆盖了高技术中小企业的信息采集、报告的使用目的等方方面面，数据获取相对公开化，所以国外对于科技型中小企业的研究主要从资本结构及融资两个角度进行，对于抽样调查方式研究的文献较少。具体而言，以梅耶斯为代表的新优序融资理论、反梅耶斯模型、成本说、信号模型等是从资本机构出发进行研究；而通过研究信息共享与企业融资的关系则是从融资层面出发。
（二）小微企业的抽样调查研究
目前，我国专门从事科技型中小企业抽样调查的研究才刚刚开始，对于科技型中小企业的抽样调查并没有形成特定制度，目前主要依靠国家统计局各调查总队负责组织实施。万舒晨（2015）指出，目前对小微样本企业的调查主要以调查员面访和企业报送报表相结合的方式。目前形成统计制度的小微企业涉及的行业主要有工业、建筑业及服务业，其中规模以下小微工业企业抽样调查开展较早，该项抽样调查方案相对更为成熟。国家统计局从1996年开始试点，历经近20年的研究摸索，形成现行的规模以下小微工业企业抽样调查方案设计，主要是对目录企业采用一阶段分层随机抽样方法，根据经济普查的企业名录库进一步整理形成抽样框。另外，2000年农业部乡镇企业局颁布的《规模以下企业抽样调查方案（草案）》把规模以下的集体经济和个人私营企业分别抽样，采取集体企业按目录抽样方法抽取样本，个人私营企业按整群抽样的方式，对规模以下企业也进行了相关的研究探索。
（三）科技型中小企业的抽样调查研究
科技型中小企业以其自身特有的优势,在促进地区就业、技术出口，尤其是在加快科技创新、转变经济发展方式等方面占据重要地位，成为拉动国民经济发展中最为活跃的重要组成部分，科技型中小企业正凭借其快速成长与不断创新的特性，为我国经济发展形成助推力。科技部在《关于进一步推动科技型中小企业创新发展的若干意见》中提出建立科技型中小企业资源库，健全科技型中小企业统计调查、监测分析和定期制度。“高投入、高风险、高收益、高成长”是科技型中小企业的重要特点，这也决定了抽样调查成为国内针对科技型中小企业统计调查的主要方式。万舒晨（2015）提出在结合企业抽样与地域抽样的基础上，综合采用分层抽样、随机抽样和整群抽样等多种抽样方式，这种综合方式可以满足全国分地区及分行业的具体调查要求。张秋香（2016）提出在调查方法方面，对企业调查建议按照城镇规模划分为大中城市（地级和地级以上的城市）、县级市和县城（镇）三级，并以此为基础采用分层随机抽样的方法进行调查。从现有文献来看，目前针对科技型中小企业乃至小微企业的抽样调查是以分层随机抽样为主，较多是分层的层级上和分层方法的选择上有所差别，无法真正解决“抽样框变动导致代表性不足”“多层次抽样不经济”和“多目标难以实现”这三个根本问题。因此，本文试图从该方向有所突破。
二、我国中小企业抽样调查方法简介
（一）分层随机抽样
现在针对科技型中小企业乃至小微企业的抽样调查是以分层随机抽样为主，较多是分层的层级上和分层方法的选择上有所差别。类型抽样也称分层抽样，即将总体单位按其属性特征分成若干类型或层，然后在类型或层中随机抽取样本单位。由于这种抽样方法主要考虑企业间的差异性和相似性，在抽取样本中更易抽出具有代表性的调查样本。对于总体大、各企业间差异性明显、企业数量多等情况更为有效。
（二）分层抽样与地域整群抽样结合
分层抽样与地域整群抽样相结合的方法也较为常用。整群抽样即从总体中成群成组地抽取调查对象，而不是一个一个地抽取调查样本。但由于调查单位在总体中的分布不均匀，容易抽取到不具代表性的单位，调查数据的准确性低于分层抽样。通常采用这种方式是在调查对象较为集中且总体差异性较小或不适宜单个地抽选调查样本的情况下，且这种方法利于调查工作的组织和进行。将分层抽样与地域整群抽样结合具体是指在分层抽样的基础上，针对分层抽样样本所在地域的非名录企业进行地域整群抽样。
三、我国中小企业抽样调查方法存在的问题
目前小微工业企业抽样调查方案较为成熟，故选择现行小微工业企业抽样调查方案为代表进行分析。总体而言，现行办法基本满足反映小微工业企业的基本情况和基本总量，但是从实际调査结果和调查中遇到的具体困难来看，存在三个方面问题。
（一）抽样框变动导致新建企业代表性不足的问题
小微工业企业变动较大，具有新建、合并、倒闭等变动频繁的特点。从抽样结果与调查数据的准确性来看，企业的频繁变动使及时更新抽样框成为难题，同时也造成抽样框稳定性不佳的问题，最终导致抽样总体与目标总体出现较大差异。现行抽样调查方案中，抽样框变动导致的新建企业调查问题较为突出，主要表现在抽样框对现实变动情况的反映不够准确、及时，尤其是假定新建企业与个体工业单位在地域中的分布一致，因而在一定程度上会发生在实际调查中新建企业样本代表性不足的问题。
（二）多层次抽样不经济
依据抽样调查的基本理论，用样本信息推断总体时，对规模较大总体的推断效率较高，而较小规模总体如果需要取得所期望的精度，往往必须抽取较高比例样本，这从调查成本来说并不经济，因此无法充分体现抽样调查的优势。
（三）多目标难以实现
为反映小微工业企业经营情况及遇到的问题，调查表中设计了很多主营业务收入以外的指标。然而现行抽样方案是以主营业务收入为核心指标的单目标抽样设计，对于经营状况的调查很多无法依靠主营业务收入进行判断，因而单目标抽样设计会导致样本代表性较差，对主营业务收入以外的其他指标推断效率较低，无法实现既定多目标调查。
四、京津冀科技型中小企业抽样调查方法的创新
针对我国中小企业抽样调查中存在的问题，结合京津冀地区的实际情况，提出通过调整原抽样框，运用双重企业抽样框设计，采用目录企业抽样与地域抽样相结合的方法创新科技型中小企业抽样调查方式。
（一）调整原抽样框
将京津冀地域区划为总体抽样框，按照城镇规模将三省（区、市）的城镇划分为三个级别，即大中城市（地级和地级以上的城市）、县级市和县城（镇）。将大中城市按照城市规划区划分成层，与县级市、县城（镇）组成三层，然后在该层次进行科技型中小企业的统计，最终进行调查数据的汇总，形成新的企业名录抽样框。新抽样框的调整需要各级统计部门通力配合，认真负责，将辖区内科技型中小企业相关信息进行全面了解，在简单名录框的基础上生成复杂名录框，以满足不同调研目的的需要。
（二）双重企业抽样框设计
针对科技型中小企业新建、合并、倒闭等变动频繁的特点，建议京津冀区域采取双重企业抽样框的方式进行抽样。利用工商、税务等部门机构的资料，将新增企业作为独立的一层进行抽样调查，并将新增企业推算估计的结果合并到总体估计量中，对企业变动情况进行及时调查调整。这种方法可以保证原有企业抽样框的相对稳定，因而无需重新抽取原有的企业样本。
（三）目录企业抽样与地域抽样相结合
采用目录企业抽样与地域抽样相结合的方法。针对新建企业调査，利用名录框抽样设计所抽取的地域整群样本进行非目录企业的调査，从而在一定程度上弥补了目录企业抽样框的缺欠。
（四）实施方案
在实践中，首先进行企业名录框的抽样，采取分层二阶整群抽样方法，即在每层采用抽取街道，在抽中的街道内抽一些居委会，对居委会辖区内的所有科技型中小型商业企业进行抽样。针对非名录企业，根据企业名录框抽取的地域整群样本进行调查，同时将未进行抽样的地域采用一阶段分层随机整群抽样方法再次对新增企业进行抽样。
五、结论
从方案设计的框架来看，现行的抽样方案巧妙结合了企业抽样与地域抽样、双重企业抽样，综合采用分层抽样、随机抽样和整群抽样等多种抽样方法，并且抽取的企业样本可以满足京津冀地区的资料推算要求。该方法解决了中小企业抽样调查中存在的三大问题，方案设计上互补性较强，尤其在新增企业抽样调查上，双重企业抽样与地域抽样的结合，可以减少新增企业与原有企业的实际分布不完全一致的问题，减少数据推断的误差。
参考文献：
[1]李连三.征信在中小企业融资中的作用———理论和实证研究的视角[J].征信，2007，25（3）：30-34.
[2]万舒晨.小微企业抽样调查方案总结[J].企业导报，2015（2）：86-87.
[3]张秋香.关于整合规模以下专业抽样调查方法制度的探讨[J].统计与咨询，2016（5）：29-31.
篇4
基金项目：2015年东莞职业技术学院科研基金资助项目（项目编号：2015C28）
中图分类号：F81 文献标识码：A
收录日期：2016年9月27日
一、引言
东莞作为一个中小企业制造名城，在经过30多年改革开放大格局下的高速增长之后也步入“新常态”，正处于结构调整和转型升级爬坡越坎阶段，产业层次整体不高的局面亟待改变，突破关键就在于大力实施创新驱动，大力培育新的经济增长点。因此，能否准确识别阻碍中小企业科技创新的瓶颈因素，并采取适宜的措施予以消除，无论是对于中小企业的可持续性发展还是东莞经济的转型升级都具有重要意义。
二、东莞中小企业科技创新现状及影响因素
（一）东莞中小企业科技创新现状
1、创新活动的研发投入强度不够。企业的自主研发投入是技术创新的核心基础，技术创新是中小企业可持续发展的根本因素。本文以研发费用与企业销售收入比值来说明创新活动的科研经费投入强度。根据以往的经验，研发费用不足销售收入1%的，企业难以生存；达到3%的，企业可以勉强维系；达到5%的，才有可能与其他企业竞争；而只有达到8%的，才有机会发展壮大。通过对东莞在中小板、创业板和新三板上市企业中的惠伦晶体、正业科技、硕源科技、粤林电气等8家资源较丰富的企业财务年报的测算，近三年研发投入平均也只有4%上下，而其他数量众多、资源贫乏的中小企业的研发投入就更不乐观。
2、创新成果有限，产业化程度低。由于东莞过去多数民营企业以出口加工贸易为主，从事低附加值的生产环节，没有掌握核心技术，整个产业链也比较低端，导致中小企业长期未能形成良好技术创新意识。尽管在大众创新和产业转型升级的大背景下，中小企业技术创新状况明显好转，但是由于中小企业自身经济资源先天薄弱，导致技术创新的研发投入严重不足，直接影响技术创新成果的数量和质量。即使企业形成了专利技术，由于技术创新市场导向机制不健全、创新成果商业化与产业化程度不高，导致许多授权专利成果只停留在纸面上，没有完全转化为现实生产力，进一步削弱了中小企业进行技术创新研发投入的积极性。
（二）东莞中小企业科技创新的影响因素
1、企业经营成本过重，融资困难。节能减排和量化宽松货币政策的实施导致各类生产材料、能源价格上涨，用工荒致使企业人工成本迅速增加，在各种生产要素联合涨价的压力下，中小企业运营成本也大幅度攀升。由于中小企业规模小，抗风险能力弱，对宏观经济形势更加敏感，在外需低迷、内需收缩的局面下，中小企业发展指数（SMEDI）自2011年第一季度开始下降到100以下，至今仍然未超过100这一“枯荣线”。中小企业科技创新由于天然高风险性和规模弱势，在经济不景气且经营持续成本上升情况下，很容易出现资金短缺，靠自身积累获得技术创新资金比较困难；同时，银行等金融机构更倾向于为大型企业提供资金支持，以降低贷款风险，加上风险投资、信用担保制度等还不够完善，以致中小企业外源性融资渠道极其有限。中小企业受制于资金短缺，难以制定和实施长期的技术创新规划，是一直以来限制中小企业科技创新发展的瓶颈因素。
2、中小企业创新人才基础薄弱，人才流失严重。尽管中小企业提供了大量的城镇就业岗位，但对高素质创新人才吸引力明显不足。因为中小企业无论工作稳定性、薪金待遇、职位晋升等方面在短期内都无法和大型企业相比，导致多数高素质人才不愿意选择高风险的科技创新型中小企业就业。根据课题组成员对东莞松山湖高新技术产业开发区部分中小企业人力资源的随机抽样问卷调查显示：企业员工本科学历绝大部分都未超过50%，这对于以创新为使命和生存手段的高新技术企业来说无疑折射出人才储备不足。代表东莞最高科技水平的松山湖开发区中小企业况且如此，其他镇区的中小企业人才资源就可想而知了。由于中小企业人力资源管理水平有限，企业并未进行系统的职位分析和职位价值评估，导致制定薪酬制度不合理，绩效工资或期权没有起到足够激励作用，同时企业内部人才培训体系不完善，影响员工对企业文化的认同感，以上原因都是加速中小企业科技创新人才流失的主要因素。
三、东莞促进中小企业科技创新财税政策存在的问题
（一）政府财政科技支出强度不够。近年来东莞在产业转型升级和创新驱动的背景下，财政科技支出绝对量不断增加，对企业的科技扶持力度持续增强。由于无法获得具体的中小企业创新财政科技投入，但东莞是中小企业制造名城，所以用总的财政科技拨款数据来替代中小企业财政科技支出也不影响总体判断。地方政府对中小企业科技创新的扶持力度用财政科学技术支出占地方财政总支出比例来衡量。深圳作为产业转型升级成功典范的创新之城，近五年深圳市财政投入科技创新的资金占地方财政支出的比例基本维持在5%以上高水平，带动了全社会研发投入强度稳步提高。如图1所示，尽管东莞的财政科技投入力度不小，相对强度基本都在3%以上，但是和深圳这种标杆性的创新之城比较，差距还是十分明显。在2009～2013年度期间，从绝对财政科技投入来看，东莞的最高投入年份是2012年的18.54亿元，而深圳即使是最低投入年份2011年也有70亿元；从财政科技投入强度来看，东莞除了在2011年的财政科技投入强度略微高于深圳之外，其他的四个年度都远远落后于深圳。所以东莞在财政科技投入强度上有待于加强。（图1）
（二）扶持中小企业融资担保财政政策不到位。目前，东莞还没有建立起健全的有效支持中小企业创新发展的投融资体制，中小企业融资难、融资贵的问题还没有得到彻底缓解。首先，财政补贴的重点本应向吸纳就业和促进技术创新的中小企业倾斜，而在实际操作中，财政补贴在一定程度上具有普惠性，财政补贴面广量小，对中小企业创新的支持力度非常有限；其次，政府扶持中小企业融资担保的杠杆效应还不突出，还不能够以有限的财政资金撬动整个信用担保体系的大发展。尽管政府财政直接投资设立的政策性信用担保机构有一定规模，但是对互助担保机构投入不足，对再担保投入建设滞后，也影响了财政资金扶持中小企业信用担保体系的杠杆作用，不利于形成社会多元化投资、机制灵活有效、面向市场的担保机构体系；最后，财政扶持推动担保风险分担和补偿机制建设滞后，同时由于创新性中小企业具有天然的高风险性和规模劣势，最终导致金融机构对中小企业资金融资扶持积极性不高。
（三）政府采购政策不利于中小企业。政府采购是“需求拉动”政策，既可以为中小企业创造稳定的市场需求，降低中小企业的科技创新风险，又可以通过其示范效应引导全社会对高新技术产业的投入，对中小企业科技创新发展有极大促进作用。虽然东莞政府采购制度也有鼓励自主创新的相关规定，但是由于对中小企业高新技术产品的政府采购比例不高，同时缺乏可行产品认证制度和自主创新企业评价标准，且政府采购实施细则也不够完善、政府采购的监管不到位等一系列问题，导致政府采购对中小企业科技创新的扶持作用并不明显。
（四）税收优惠政策中小企业难以享受到位。现行促进科技创新的税收优惠政策侧重所得税为主，流转税优惠相对较少，且对中小企业科技创新的优惠政策覆盖面窄、优惠力度较小、设计内容分散、扶持环节较片面、地方财政执行力度也不够，导致现行税收优惠政策对中小企业科技创新促进效果不显著。同时对人力资本加速形成的税收激励措施也不够完善，削弱了科技人员的创新意愿等，增加了中小企业科技创新投入的负担和风险。这种不以科技研发投入为核心优惠对象的税收政策，容易脱离激励科技创新的初衷，也严重影响了中小企业创新能力培养的成效和质量。
四、完善中小企业科技创新财税政策建议
（一）建立稳定的财政科技投入增长机制。东莞近年来财政科技支出的绝对总量虽不断增长，但财政科技支出占一般财政支出的比重相对量却波动幅度过大。政府应该通过地方立法明确规定每年财政预算中财政科技投入的增长幅度应高于经常性财政收入的增长幅度，并且财政科技支出占一般预算财政支出的比重不得低于5%，实现财政科技投入的制度性增长，充分发挥财政科技支出的导向作用和乘数效应。同时科学合理编制年度财政预算，优先安排对中小企业科技创新投入，并加强预算的监督管理工作，确保预算中安排的中小企业财政科技创新支出能够得到严格的执行。另外，在提高地方政府对中小企业财政科技投入的同时，必须确保企业科技投入的主体地位。
（二）健全和完善多元化、多渠道的融资体系。地方政府除了继续改善银行抵押和担保贷款这种传统的中小企业融资环境，也要大力发展融资租赁、知识产权质押融资等比较新型的融资渠道。中小企业的融资风险是金融机构无法回避的现实问题，所以政府要从政策层面缓解中小企业融资难的问题，就必须按照国家相关政策的指引，贯彻政府主导的理念，建立健全的中小企业贷款风险补偿机制。对担保机构为符合条件的中小企业提供新增贷款担保而产生的风险，财政给予担保风险资金支持，通过这种财政资源配置给政策性担保、再担保机构，间接促进中小企业的发展。地方政府应该设立产业投资基金及中小企业技术创新投资引导基金，完善其风险投资机制，并聘请专业的创业投资机构进行运作和对其所投项目进行跟踪管理，立体构建“拨、贷、投、贴”的财政金融联动投入机制，推动金融机构为中小企业科技创新提供融资支持。
（三）加大政府采购对中小企业科技创新的激励。政府采购政策可以为创新的中小企业提供稳定的产品市场，有助于降低中小企业研发风险和市场竞争风险。因此，地方政府应该制定比较完善的政府采购管理办法，明确政府采购规模占GDP的比重，逐步扩大政府采购范围。同时逐步完善《东莞政府采购实施细则》等配套措施：一是要建立对自主创新产品的认定标准和认证制度，进一步明确中小企业专用采购目录和采购比例；二是要初步探索中小企业创新产品的“首购”和“优先购买”制度，以便降低中小企业科技创新市场竞争风险，为中小企业创新发展开拓市场；三是要降低中小企业参与政府采购的准入条件，比如降低单笔采购合同金额，降低对企业资质信誉的要求等，并适当给予其投标价格一定优惠。
（四）加大中小企业科技创新的税收优惠力度。国家近年来大力推行结构性的减税，多项促进企业科技创新的税收政策也陆续出台，但经济下行压力局面依然十分严峻，中小企业经营依然困难重重。东莞作为中小企业制造名城，应该进一步加大税收优惠力度便于促进中小企业在有限财力中加大创新投入，释放更大经济活力。建议允许科技创新型的中小企业建立科技开发准备金，借款利息支出允许企业所得税税前据实列支，并可以无限期递延扣除政策。科技开发准备金用于企业研发、引进技术吸收、知识产权保护利用、技术培训等方面。鼓励科技型中小企业及时更新设备，允许其采用加速折旧方法，同时对技术转让或提供技术服务实行免于征收增值税。对初创期科技型中小企业实行三年免征房产税和土地使用税。财税部门要提高对中小企业税务服务意识和服务质量，减少中小企业获得创新税收优惠的成本，把提升中小企业的科技创新能力和促进中小企业发展作为培育税源的重要保障。
（五）完善科技创新人才优惠政策。高水平的科技人才是中小企业创新的源泉，所以政府不仅应该鼓励企业对现有员工进行再教育培训，而且应该为中小企业引进科技创新人才搭建平台，提高科研创新人才的优惠待遇。因此，东莞地方政府可以对中小企业的职工教育经费实行一定配套补贴，对于企业购置的用于员工培训的设备等投资提高贴息贷款，以降低员工培训成本。在提高科技创新人才的优惠政策方面，对中小企业发放给科技人员从事科研创新活动的各类奖金、津贴允许在税前据实扣除。对中小企业科研人员参与自主创新项目所取得的收入给予一定的税收优惠，因参加研发项目所获得的奖金和专利权等特许权使用费收入，可将缴纳的个人所得税实行一定比例的税收返还。同时，应进一步完善企业科技人才在子女入学、住房福利补贴、户籍、医疗保健、职称评审、科研经费资助等方面配套措施。
（六）建立财税政策监督管理和绩效评价机制。大力推进绩效评价，完善项目管理制度，提高绩效意识，切实加强对财政专项支持中小企业科技创新资金的监督检查。东莞政府应首先明确划分权力与责任范围，组织财政、审计、中小企业局等部门联合调查组对科技专项资金的使用情况进行全程监督管理；其次，结合东莞中小企业实际情况，研究制定绩效评价管理办法、实施方案、实施细则、指标体系，明确绩效考评管理要求，推进绩效评价管理体系建设。在财税政策实施之前，对科技创新型的中小企业进行科技资金申请流程和使用范围进行辅导，同时不定期的进行常态化期中检查，对发现的问题及时寻找原因并提出相关整改措施；最后，项目结束后进行总结和评估，其结果也同时作为今后立项、确定预算及改进管理的重要依据。对专项资金使用、管理中骗取、挤占、挪用专项资金等行为，按相关法律规定予以处罚，并追究有关单位及相关人员责任。
主要参考文献：
[1]贾康.论支持科技创新的税收政策[J].税务研究，2015.1.
篇5
科技型中小企业因其自身的创新性，已成为支撑我国“大众创业、万众创新”国家战略的有生力量，对我国国民经济的发展起着不可替代的重要作用。但由于科技型中小企业自身基础薄弱、缺乏抵押物、投融双方信息不对称等，科技型中小企业很难从传统金融体系中获得融资，融资难已成为制约科技型中小企业发展的关键问题。互联网金融的发展能适度解决科技型中小企业融资难的问题，本文以杭州67家科技型中小企业为例，对杭州科技型中小企业的融资模式进行调研分析，并对引入互联网金融进行融资模式创新的三家企业进行案例分析，提出互联网金融背景下科技型中小企业融资模式创新的相关建议。
一、杭州科技型中小企业融资状况调研分析
（一）样本简介
本研究对杭州市67家科技型中小企业的融资状况进行了问卷调查，具体样本信息如图1所示。
（二）融资现状
1．融资难问题仍是制约科技型中小企业发展的首要难题。在67家样本企业中有64家企业认为公司目前存在融资困难，占比95.52%。其中，有57家企业认为资金困难是公司目前发展面临的首要难题。在存在融资困难的样本企业中，中型企业占比3.13%，小型企业占比38.59%，微型企业占比58.28%。可见，小微企业的融资难问题更为突出。2．科技型小微企业获得政府政策性资金支持的困难相对较大。在67家样本企业中获得过政府政策性资金支持的有21家，占比31.34%，其中中型企业13家，占比61.91%；小型企业6家，占比28.57%；微型企业2家，占比9.52%。科技型小微企业获得政府政策性资金支持的比例明显低于中型企业。3.中型企业仍以传统融资模式为主，小微企业互联网融资模式显现。将样本企业按规模分成中型企业、小型企业和微型企业，不同规模企业融资模式的比较如图2所示。其中，中型企业的融资模式以银行贷款融资、风险投资和股权融资模式为主，分别占到64.29%、14.29%和14.29%，传统融资模式仍占有主导地位。小型企业除银行贷款之外的融资模式占63.64%，其中互联网平台融资占13.64%。而微型企业除银行贷款之外的融资模式占93.55%，其中互联网平台融资占29.03%。可见，互联网金融对小微企业特别是微型企业融资的助力已充分显现。4．互联网金融的发展对企业的融资状况有所改善。样本企业中有近60%的企业认为互联网金融的发展对企业的融资状况有所改善。在这近六成的企业中，中型企业占3.52%，小型企业占31.14%，微型企业占65.34%。可见，互联网金融的发展对小微企业特别是微型企业的融资状况改善更为明显。
二、杭州科技型中小企业融资难的原因分析
（一）自身原因
1．自身基础薄弱。样本企业中，67.86%的企业是以引进的技术为创新基础创办起来的，自主研发能力相对薄弱，由于自主创新能力不强，自主知识产权的技术产品的开发就受到限制，进而影响企业盈利的持续增长能力。在被调查的样本企业中，有38.25%的企业认为不能获得银行贷款融资的主要原因是企业的盈利水平达不到银行的要求，有56.84%的企业认为不能获得风险投资的主要原因是投资人对企业的持续盈利增长能力没有信心。2．可供抵押资产数目较少。大多数中小企业的资产结构中固定资产比例小，特别是科技型企业，无形资产占企业资产的比例较高；甚至相当一部分中小企业没有自己固定的厂房和生产设备，其大型机器设备和厂房一般采取租赁的形式获得，因此浙江科技型中小企业缺乏可供抵押的资产，难以满足金融机构的放贷要求。而且，即使中小企业拿出一定的固定资产抵押，由于金融机构所设定的抵押率，通常在折抵后中小企业最终能够取得的资金对于其资金流动周转的频率来说也只能一时解决问题，后续资金问题的出现仍然无法解决。3.财务信息不透明。与国有企业、大型企业不同，科技型中小企业大多属于私人企业，财务信息基本都不公开、私有化，所签合同只需与对接的企业之间签署即可，所以银行难以从公开渠道来获取科技型中小企业的信息，而且科技型中小企业的财务报表不需要通过独立审计机构进行审计，所以金融机构无法判断企业所提供的财务信息的准确性，导致无法判断企业的经营质量，不给予贷款。另外，企业在向金融机构申请贷款时，也无法提供更具说服力的证明。
（二）外部原因
1.实际可操作的融资渠道狭窄。企业融资从理论上而言有多种方式，但是在实际操作中，对于中小型企业，特别是小微企业可使用的融资渠道非常狭窄。虽然，近些年我国金融市场不断完善，但债券市场以及证券市场在市场经济的影响力还偏弱，中小企业无法享受到资本市场给其带来的融资渠道，这使得我国科技型中小型企业在外部融资过程中只能选择银行以及金融机构的贷款业务，所供选择的融资渠道狭窄自然也就无法让中小企业获取到更多的融资方式。2.互联网金融还处于发展阶段。现今我国的互联网金融还处于发展阶段，互联网金融平台参差不齐，而且互联网金融平台为了规避相应的风险，采取分散投资的方式，使得互联网金融平台无法给予单一企业提供大量的贷款，造成互联网金融对于浙江科技型企业，尤其是中型企业的帮助作用下降，难以给予企业所需要的融资额度，并且互联网金融由于近些年发展乱象频发，尤其是P2P平台跑路事件频出，导致许多投资者对于互联网金融不信任，使得互联网金融平台融资效率也出现下降态势。
三、互联网金融背景下杭州科技型中小企业融资模式创新研究
基于科技型中小企业融资所面临的内外环境，大部分企业特别是小微型科技企业只依靠传统的融资环境和融资模式很难从根本上解决融资难的困境，必须利用互联网金融环境对融资模式进行创新。本文以杭州三家科技型中小企业融资模式创新为例，提出对科技型中小企业融资模式创新的可操作性建议。
（一）杭州科技型中小企业融资模式创新案例研究
1.股权众筹融资模式。杭州南广影视制作公司成立于1998年，其主营业务为影视剧及电影等的制作，属于园区创新型试点企业。2014年起，公司拟扩大业务范围，开设摄影产品研发及制作公司。为解决资金缺口，在2014年12月，公司向人人投平台提出申请，希望借助人人投平台为其开设摄影产品研发及制作公司提供启动资金，在规划书中提出预期整体资金投入需要90万元，其中企业出资30万元，其他的60万元准备通过人人投平台进行融资，其企业占股权为51%。人人投平台接到杭州南广影视制作的融资申请后对企业征信及项目进行考核，判断摄影产品研发及制作项目前景良好，具备可行性，同意其项目申请，向公众开放进行融资，在1个工作日内便达到60万元的资金申购目标。在第一个营业年度，摄影公司就获利48.92万元，投资人的年回报率达到39.95%，投融双方取得双赢（如图3）。2．P2P融资模式。杭州敏探科技有限公司成立于2010年，其公司的主营业务为生产天气雷达系统的DIFR系列宽带数字中频接收机。为保持产品的先进性和市场占有率，公司准备研制激光雷达信号处理系统，研发费用预计会达到50万元以上，这对于一家新成立5年的公司是一笔庞大的开支，其2014年所有研发费用总预算不过110万元，因此公司准备对外融资。经多方比较，最终选择宜人贷作为融资平台。由于研发工作到投入量产大概需要6~9个月的时间，所以公司在宜人贷上于2014年7月40万元为期1年的融资活动，融资利率成本为11%。宜人贷在对公司近些年营业收入报表等进行验收和实际调查后判定该项目可行，于是挂牌上架，在不到3天时间内获取到40万元，经过7个月的研发，公司研制成功激光雷达信号处理系统，在2015年的3~6月，该项目所获得的营业收入就达到70万元，迅速成为公司主营业务之一。正是因为宜人贷给予了其研发费用支持，并且借款时间长达1年，才使得该业务得以研制成功，而且所付出的利率仅为年化11%，虽然与银行还有一定差距，但是相较于18%的民间贷款融资成本大幅降低，缓解了杭州敏探科技的利息支付压力（如图4）。3.基于互联网金融平台的小额风险融资。杭州房侣网络科技有限公司成立于2015年5月，是一家新兴的互联网科技企业。房侣科技致力于用大数据和互联网创新变革传统房地产营销模式，公司依托阿里大数据、联合淘宝房产、开发淘经纪、淘房云拓客、淘房宝、云选房、云拍卖等N种互联网创新营销模式，与“绿城”“万科”“融信”“金地”等全国多家百强房企形成长期战略合作关系。公司成立初期由于抵押物匮乏、盈利状况不确定，很难从银行等传统融资渠道融资，经过多番寻找向“投哪儿”互联网金融平台提出融资需求。“投哪儿”平台对房侣科技进行调查后看好其未来发展前景，为其提供了天使轮融资。经过一年半的快速发展，房侣科技已于2016年12月获得千万级A轮融资（如图5）。
（二）互联网金融背景下科技型中小企业融资模式创新建议
互联网金融的发展可以在一定程度上解决科技型中小企业融资难的问题。为了让互联网金融更好地为科技型中小企业服务，在完善企业自身因素的同时，加强互联网金融机构的建设和监管也是关键。1．建立和完善科技型中小企业的征信体系。科技型中小企业由于自身基础薄弱、抵押物匮乏、财务信息不透明等，征信因素将成为资金提供方为企业提供融资时的首要参考。因此，可利用互联网金融大数据的特征，将科技型中小企业在互联网金融平台上的融资信息、还款信息、财务信息等信息汇总起来建立科技型中小企业的征信体系。2．提升互联网金融机构的经营和监管水平。目前，互联网金融机构的经营水平参差不齐。然而，互联网金融机构在整个融资过程中发挥着重要作用，因此，提升互联网金融机构的经营水平已刻不容缓。监管部门不仅要对互联网金融机构进行资本金核准，还应该对公司的治理、财务制度、风控制度等方面有较高的要求，不断提升互联网金融机构的经营和监管水平。3．提高投资者对互联网金融机构投资的风险意识。目前，互联网金融还处于发展阶段，不确定性因素较多。例如，投资大众受高回报驱使进行投资，而对以众筹、P2P为主要模式的科技型中小企业互联网金融融资及可能产生的风险知之甚少。在大力发展科技型中小企业互联网金融融资模式的同时，应向投资大众广泛宣传其运作机理及可能存在的潜在风险，提高投资者的风险意识。
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[4]陈跃平.互联网金融助力传统融资模式并缓解中小企业融资困境[J].金融经济，2014(12).
篇6
关键词：
创新；科技；中小企业；融资风险；
一、创新型科技中小企业及其特点
2014年以来，我国经济增长速度减缓，经济发展进入“新常态”，经济增长速度由高速增长转变为中高速增长；经济结构发生重大变化；增长的动力从要素驱动转变为创新驱动。面对新常态，“创新”成为企业乃至国家发展的主旋律。近年来，中小企业和高新技术产业对我国经济发展起着至关重要的作用，成为我国经济发展新的增长点、社会进步的原动力，是“创新”的主力军。创新型科技中小企业是通过自筹资金、自主经营、自负盈亏，主要从事高新技术成果的研究和开发以及高新技术产业化的知识密集型经济实体。创新型科技中小企业群体由于科学技术的不断更新换代要不断的创新技术和产品才能占据和扩大市场地位，具有很强的创新特征。企业产品进入市场后产品被消费者认可和接受，它将很快占领市场，甚至是垄断市场，这就为企业带来大量收益，使企业快速成长和壮大。所以创新型科技中小企业又具有高回报、高成长的特点。有资料显示，我国科技型中小企业中有一半会在创立后三年内死亡，剩下的一半中有二分之一在创立五年内死亡，余下的四分之一也只有很少能顺利进入成熟期。由此可见创新型科技中小企业具有高风险特征。
二、创新型科技中小企业融资渠道分析
创新型科技中小企业融资来源包括内源性融资和外源性融资两种渠道。内源融资主要是企业的自有资金和在生产经营过程中的资金积累部分，例如企业创始人个人投入、企业留存收益以及成员集资。外源融资即企业的外部资金来源，分为直接融资、间接融资、政策性融资。直接融资包括商业信用、企业发行股票和债券、企业或个人之间直接借贷等。间接融资是通过银行或非银行金融机构获得资金，主要形式是银行贷款。政策性融资是指向政策性金融机构申请贷款、政府提供扶持基金及税收优惠政策。优序融资理论认为外部融资要多支付各种成本，因此内源融资是首选的融资方式，其次是低风险债券，再次是高风险债券，最后在不得已的情况下才发行股票。与理论不同的是，创新型科技中小企业具有高投入的特点，而且随着企业的成长，规模不断扩大和技术的不断创新，单纯依靠自身积累很难满足企业尤其是处于成长期的企业的资金需求。因此，对于创新型科技中小企业来说，外部融资是企业获取资金的重要渠道。
三、创新型科技中小企业融资风险重要性及影响因素分析
1．融资风险是企业面临的重要风险之一创新型科技中小企业的活动是将高新技术产业化，从而获得高收益，这一过程主要包括技术研发与创新、产品研发、产品生产及销售。在不同的阶段企业面临的主要风险是不同的，正如下图所示：企业面临的诸多风险并非独立存在而是相互影响的，这些风险都会对企业的融资风险产生影响。在创新型科技中小企业的整个发展过程和各生产经营活动中，融资始终是企业面临的重要问题。由于企业在不同的生命周期具有不同的融资结构，所以不同发展阶段的融资风险也不尽相同。融资风险在企业中可以具体体现在融资失败、融资成本过高、通过融资得到的资金没有实现预期收益等方面。因此，识别融资风险、调整融资结构从而降低风险是实现企业创新发展、占据市场地位、实现企业价值的必由之路。
2．融资风险影响因素分析融资风险来源于三个方向，一个是融资需求方，即企业；一个是资金供给方，包括投资企业或个人、银行或非银行金融机构、政府部门等；最后一个是其他因素，包括社会和经济环境、金融市场、自然灾害和意外事故等。本文从融资需求方的角度来分析，认为影响创新型科技中小企业融资风险的主要因素有：
（1）负债规模，即负债占企业资产总额的比重，企业负债比重越大，就需要越强的偿债能力，融资风险就越大。
（2）负债的期限，筹资时采取长期借款还是短期借款、长短期借款分别用在哪项活动中，这些都是影响融资风险大小的因素。
（3）企业发行股票的数量和时机。
（4）债券或股票的利息率，其他条件相同的情况下，利息率越高，需要支付的利息费用就越多，企业破产的可能性就越大。
（5）企业资产的流动性，企业的资产有现金、银行存款、固定资产、无形资产等，这些资产的流动性都不相同，当企业流动性强、变现能力强的资产较多时，其融资风险就较小，反之，其融资风险就较大。
（6）技术风险，技术创新失败，企业已经获得的市场份额很快会被替代品或者竞争者瓜分，无法持续占据市场就无法获得持续收益，企业现金流减少，融资风险增大。
（7）产品风险，产品研发失败或者不能实现产业化，投入其中的资金就无法收回，企业将面临巨大破产风险。
（8）市场风险，企业产品如果不能进入市场，投入的资金依旧不能收回，不能给企业带来现金流，企业的偿债能力将大幅降低，从而增大融资风险。
（9）管理风险，企业的任何活动都离不开管理，管理方面薄弱会导致企业的运作效率低，从而导致资金周转率低、企业盈利能力低，企业融资结构不合理，从而融资风险大。
四、不同生命周期阶段的融资风险分析
1．创新型科技中小企业完整的生命周期一般来说，创新型科技中小企业的生命周期一般包括六个阶段：研究开发阶段、创业阶段、早期成长阶段、加速成长阶段、稳定成长阶段、成熟阶段。创新型科技中小企业完整的生命周期可以用下图来描述：
2．初创期融资风险
（1）研究开发阶段。创新型科技中小企业刚成立，拥有某项技术或专利，其用途和市场前景可能都是未知数，企业要通过技术创新来实现产业化，首先要经过研究开发阶段。这个阶段不仅要对技术进行研究开发或者创新，更重要的是对市场进行研究调查，所需资金数额不是很大。此时，企业能获得的外源融资基本为零，资金来源主要是企业的自有资金，国外的中小型企业在创建初期会依靠风险投资例如天使投资来吸收大量资金，但是在我国，民间借贷在法律上是不健全的，风险投资者只有在发现企业具有高成长性时才会进入，而且由于受传统储蓄思想影响，人们对于投资还是很谨慎的，因此我国的中小企业很少能获得这方面的资金。由于此时企业并没有投入生产，没有任何收益，技术研发的成败关系着企业的命运，所以此阶段企业面临着巨大的技术风险，如果技术研发失败，就会造成资本的大量浪费，很多企业可能因此失败。欧洲投资银行的一项统计分析表明70％的技术创新在研究开发阶段失败。此时，企业的资金来源于原始资金，不需要对外支付融资费用，因此融资成本较低。总之，创新型科技中小企业在研究开发阶段的融资风险主要来源于技术研发带来的技术风险。
（2）创业阶段。创新型科技中小企业在创业阶段开始将研究样品生产出来并对产品进行试销，这就要求企业满足诸如配备厂房、生产机器、工人等生产条件，同时还需要购买原材料，此时企业对资金的需求明显增加。此时企业虽然已经拥有自己的无形资产，理论上是可以通过固定资产或知识产权担保来获取外部资金支持，但是由于企业规模小，未建立起信用制度，固定资产少，无形资产又难以量化等原因使抵押担保难以实现。面对创业阶段大量的资金需求，企业的资金来源仍以自有资本为主，其次是政府基金、技术创新资助基金等，天使投资等风险投资在这个阶段开始进入。在创业阶段，产品生产是获得收益的前提，产品销售是企业继续成长的关键，产品不合格、产品的替代品较多或替代品成本较低都会导致产品无法进入市场，因此产品风险和市场风险较大。此时风险投资的进入也意味着外源融资的进入，企业需要对外支付融资费用，融资成本开始升高。另外，科技的快速发展使企业面临着技术被复制或扩张的威胁。因此，企业在创业阶段的融资风险主要源于产品风险、市场风险和技术扩张风险。综上所述，创新型科技中小企业在初创期的资金问题是最突出问题，融资风险也在这个时期最大。融资不到位、风险无法控制都会导致资金需求和资金供给之间的缺口越来越大，最终使企业走向死亡。
3．成长期融资风险
（1）早期成长阶段。创新型科技中小企业经过初创期就相当于跨过了死亡谷，其产品被消费者接受，开始逐步占据市场，开始有了销售收入，但还是处于亏损的状态。此时，企业需要的资金投入主要用于调整企业组织结构并扩大其规模来加强管理，增加生产设备、增购原材料等来为大规模的生产做准备，扩大销售市场。此阶段企业的资金需求比初创期更大，虽然融资渠道和创业期的选择差不多，即以自有资本、私募股权投资、风险投资和科技贷款，企业开始探索外部资金来源。企业步入成长期后，技术风险和产品风险就基本消除了，但仍然存在市场风险。另外企业开始向着产业化、规模化转变，其市场份额逐步扩大，资金需求仍在增加，可选择的融资渠道也开始增多，这就要求企业具有合理的组织结构、人员配备和管理制度。管理跟不上，企业效率就会降低，应对外界环境和市场变动的能力就会减弱，就会使企业成长力减弱，因此进入成长期后企业的管理风险逐渐加大。因此，创新型科技中小企业在此阶段的融资风险主要源于市场风险和管理风险。
（2）加速成长阶段。进入加速成长阶段的创新型科技中小企业，其产品被广大消费者普遍接受，销售收入快速增加。为取得核心竞争力，其生产规模和销售规模还在继续扩大，因此融资需求快速增加，此时需要大量资金的持续供应来保证其产品和服务，传统融资渠道开始发挥越来越大的作用。此阶段的主要资金来源有自有资本、风险投资、私募股权投资以及信贷机构的抵押贷款和担保贷款。此阶段，企业的收入和利润快速增加，现金流增大，资金的运营成为融资风险的主要影响因素之一。市场风险和管理风险仍然是创新型科技中小企业的主要风险。另外，在此阶段作为主要融资方式之一的私募股权融资虽然可以通过对不同阶段、不同项目进行分阶段进行投资来分散风险，但是如果选错投资者仍然会给企业带来很大风险，例如一些战略投资者很可能成为企业未来的竞争者，分割企业产品市场。因此，企业在加速成长阶段面临的融资风险主要源于市场风险、管理风险、股权控制风险。
（3）稳定成长阶段。步入稳定成长期，创新型科技中小企业产品市场占有率迅速提高，生产量和销售量持续稳定增加，企业具有核心竞争力。企业生产规模的持续扩大决定其仍存在较大资金需求，同时企业应该开始着手新技术或新产品的研发，所以进入稳定成长阶段，创新型科技中小企业的融资需求仍然是增加的，可选择的融资渠道也相对增加，除了风险投资、股权融资外，企业的大部分资金需求可以通过新三板市场、场外交易市场、创业板市场获得，随着企业在市场上开始站稳，银行贷款、发行债券也成为了它在这一阶段的主要融资方式。创新型科技中心企业进入稳定成长阶段，融资需求最大，融资成本也增加，如果企业收入小于支出，就会出现到期无法偿还债务的本金和利息。企业债务包括短期债务和长期债务，如果企业的流动资产少，其短期偿债能力就弱，对于长期债务，要一次还本付息，数额巨大，只有积累了一定的利润或现金流入才能按时偿还，否则企业将面临巨大的财务压力。因此要科学合理的分配短期债务和长期债务的比例，保证现金流动性，控制资产负债率。总之，此阶段的融资风险主要来源于管理风险、资产不足以偿还债务导致的破产风险以及股权控制风险。综上所述，创新型科技中小企业进入成长期后就成功地实现了由科技创新向产业化生产的转变，其资金需求数额最大，其产品生产和销售形成规模化，为企业带来了大量的现金流入，在一定程度上降低了融资风险。
4．成熟期
融资风险成熟期是创新型科技中小企业经过高速成长和发展之后进入的新阶段，在成熟期，企业有了一定的规模并稳定地占据市场，获得高额利润，组织结构和管理体系已经完善，企业面临的是保持核心竞争力的考验。进入成熟期，企业就要开始进行第二次创业，其任务就是创新技术、升级产品、完善生产要素。在成熟期，企业可支配利润的再投资在一定程度上降低了融资需求。此时企业各个方面都处在最优的状态，可以用于抵押的资产很多，很容易从银行等金融机构贷款，对于技术和产品的创新，可以通过商业银行的项目贷款来提供资金支持，所以银行贷款是企业在成熟期的主要资金来源之一。随着企业规模的不断壮大，很多创新型科技中小企业在这个时期会选择创业板或中小板上市。市场稳定、利润丰厚、现金流充足、管理有效、融资渠道多使得创新型科技中小企业在成熟期的融资风险最低，由于企业在成熟期面临第二次创业的重要考验，所以这时期的融资风险主要是创新、转型的风险，企业创新、转型必定要对企业内部资源进行重组，其带来的收入变动以及企业创新的失败是造成融资风险的原因。因此，此时期的融资结构要由融资成本较低的融资方式组成。
5．衰退期
融资风险随着竞争者的进入和其他企业的模仿，由技术创新带来的高额利润将被瓜分甚至逐渐消失，此时创新型科技中小企业第二次创业成功，企业发展将进入新一轮的发展阶段，如果失败，企业就将由衰退期逐渐走向死亡。衰退期的企业仍然有一定的资金需求，主要通过银行贷款来满足。企业在前期积累下来的资金大部分用来偿还债务，企业开始退出资本市场直到消耗完积累下来的内部资金。因此，进入衰退期，企业的融资风险主要来自转型的风险，以及收入降低导致无法偿还债务的破产风险。
五、结论
创新型科技中小企业在整个成长过程中的融资需求呈现先递增后递减的变化趋势，根据不同成长时期的发展特点，具有不同的融资结构，也使得它在不同时期面临特殊的融资风险。为了降低融资风险就要从企业特定的成长时期入手，分析影响融资风险的因素，在考虑融资成本和融资风险的基础上科学地制订不同时期合理的融资决策。加强融资风险的控制是保证创新型科技中小企业高速发展和创新发展的必要举措，对于创新型科技中小企业，首先要提高企业自身的环境适应能力和经营能力，其次要建立融资风险预警系统和风险防范机制，最后要加强管理者的财务决策能力和风险意识。
参考文献：
［1］陈春燕．科技型中小企业风险评价［J］．民营科技，2009，（2）：42～43．
［2］束兰根，吴春燕．科技型中小企业融资风险识别及融资能力评价研究［J］．财经问题研究，2014，（12）：111～115．
［3］李希欣．基于生命周期理论的我国科技型中小企业融资困境分析及科技金融创新体系研究［J］．黄海学术论坛，2011，（17）：388～398．
篇7
2009年我省安排首批风险补偿资金启动资金5000万元,以10个市、县(区)作为试点,共带动银行贷款资金2.14亿元。南京、苏州、无锡、常州四市分别配套资金300万元,带动银行贷款1.2亿元;镇江、南通、扬州三市分别配套资金257万元,带动银行贷款7713万元;太仓、常熟、宜兴三市共配套资金172万元,带动银行贷款1716万元。
2.引导了社会资金关注新兴战略产业的培育
培育战略性新兴产业是发展创新型经济和实现经济转型升级的战略选择,也是江苏省抢占未来制高点和争创发展新优势的关键举措,省风险补偿资金贷款项目引导了社会资金关注江苏新兴战略产业的培育。第一批通过江苏省科技厅、财政厅审批的69个项目中,战略性新兴产业项目46项,占总贷款项目的66.67%,其中软件与服务外包产业项目29项,新材料产业项目10项,生物技术与新医药产业项目4项,节能环保产业项目3项;涉及贷款金额8420万元,占总贷款额的66.72%;共带动社会总投资6.81亿元。各地科技部门组织并向银行推荐第二批项目61项,申请贷款总额1.25亿元,据统计新兴产业领域项目占75%左右。
3.整合了省、市、县三级科技资源
省风险补偿资金贷款项目的组织实施,从源头设计就是整合省、市、县三级科技资源的方式,一是整合了市、县资金资源,由省风险补偿资金占比70%,市、县风险补偿资金占比30%组成风险补偿资金,带动银行放大贷款倍数,扩大了科技部门对科技型中小企业的支持范围,增加了地方推荐项目的责任;二是整合了科技部门的管理资源,由市、县科技部门组织项目,报至省级主管部门把控审批,并由省、市、县三级科技部门共同对已立项项目进行日常跟踪管理,相互通报情况,形成省、市、县科技部门相互配合、相互支撑的全方位合作模式。
二、几点体会
1.为中小企业融资提供了新的途径
近年来,尽管国家开始重视中小企业金融服务问题,不少银行也都成立了中小企业信贷部,但中小企业仍面临融资难问题。一是中小企业贷款以短期流动资金贷款为主,时间紧、次数多、额度小、风险高,且贷款的周转期难以准确测算,逾期的可能性相对较高,因此银行信贷积极性不高;二是中小企业财务制度不健全,企业信息透明度低,且缺乏可用于担保抵押的财产,申请贷款比较困难。江苏省成果转化风险补偿资金贷款设立以来,不需要银行要求的有形资产等额抵押,主要采用自主知识产权质押,简化了贷款程序,降低了贷款门槛,自试行至今吸引了试点地区数百家中小企业的关注与积极申报。
2.加强了科技资源和金融资源的有效结合
科技型中小企业是我国技术创新的主要载体和经济增长的重要推动力量,在促进科技成果转化和产业化、以创新带动就业、建设创新型国家中发挥着重要作用,并有着巨大的潜力和成长空间。科技资源与金融资源结合,由政府资金为信用保障,引导银行放大放贷资金倍数向科技型中小企业发放贷款,不仅促进了自主知识产权的成果转化,缓解了科技型中小企业融资难问题,也为合作银行储备了具有发展潜力的未来重点客户。
3.探索了财政资金支持科技创新的方式
篇8
中图分类号：F127 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）03-0-01
一、背景情况
为加强科技资源与金融资源的紧密结合，促进科技成果转化，提升企业自主创新能力，推动新兴产业加快发展，缓解科技型小企业融资难问题，2009年10月，经江苏省政府批准，设立了“江苏省科技成果转化风险补偿专项资金”，该专项资金与银行合作，以引导银行向企业发放项目贷款的方式支持科技型小企业发展。
该专项资金来源于省科技成果转化专项资金资助项目有偿使用的回收资金，首期省级风险补偿资金额度为5000万元，作为信用保障资金，鼓励银行向科技型小企业按一定放大倍数发放贷款，用于补偿银行在支持科技型小企业实施科技成果产业化过程中所发生的贷款损失。
资金使用遵循“政府引导、市场运作、利益共享、风险共担”的原则，其风险责任由省、各市县、项目单位及贷款银行共同承担。省对所贷项目承担70%左右的贷款损失风险，市、县承担30%左右的贷款损失风险。
江苏省科技厅、财政厅依托省生产力促进中心成立了“江苏省风险补偿资金管理服务中心”，具体负责资金的日常管理工作，以确保资金的规范管理和高效运作；合作单位江苏银行具体承担该项业务，负责将地方科技部门推荐并评估合格的项目报至省风险补偿管理服务中心，并在项目经省科技厅、财政厅审批通过后，负责贷款企业的财务、经营等状况的跟踪和监督检查。
二、取得的成效
1.带动了银行和地方财政资金用于支持科技型小企业
2009年我省安排首批风险补偿资金启动资金5000万元，以10个市、县（区）作为试点，共带动银行贷款资金2.14亿元。南京、苏州、无锡、常州四市分别配套资金300万元，带动银行贷款1.2亿元；镇江、南通、扬州三市分别配套资金257万元，带动银行贷款7713万元；太仓、常熟、宜兴三市共配套资金172万元，带动银行贷款1716万元。
2.引导了社会资金关注新兴战略产业的培育
培育战略性新兴产业是发展创新型经济和实现经济转型升级的战略选择，也是江苏省抢占未来制高点和争创发展新优势的关键举措，省风险补偿资金贷款项目引导了社会资金关注江苏新兴战略产业的培育。第一批通过江苏省科技厅、财政厅审批的69个项目中，战略性新兴产业项目46项，占总贷款项目的66.67%，其中软件与服务外包产业项目29项，新材料产业项目10项，生物技术与新医药产业项目4项，节能环保产业项目3项；涉及贷款金额8420万元，占总贷款额的66.72%；共带动社会总投资6.81亿元。各地科技部门组织并向银行推荐第二批项目61项，申请贷款总额1.25亿元，据统计新兴产业领域项目占75%左右。
3.整合了省、市、县三级科技资源
省风险补偿资金贷款项目的组织实施，从源头设计就是整合省、市、县三级科技资源的方式，一是整合了市、县资金资源，由省风险补偿资金占比70%，市、县风险补偿资金占比30%组成风险补偿资金，带动银行放大贷款倍数，扩大了科技部门对科技型中小企业的支持范围，增加了地方推荐项目的责任；二是整合了科技部门的管理资源，由市、县科技部门组织项目，报至省级主管部门把控审批，并由省、市、县三级科技部门共同对已立项项目进行日常跟踪管理，相互通报情况，形成省、市、县科技部门相互配合、相互支撑的全方位合作模式。
三、几点体会
1.为中小企业融资提供了新的途径
近年来，尽管国家开始重视中小企业金融服务问题，不少银行也都成立了中小企业信贷部，但中小企业仍面临融资难问题。一是中小企业贷款以短期流动资金贷款为主，时间紧、次数多、额度小、风险高，且贷款的周转期难以准确测算，逾期的可能性相对较高，因此银行信贷积极性不高；二是中小企业财务制度不健全，企业信息透明度低，且缺乏可用于担保抵押的财产，申请贷款比较困难。江苏省成果转化风险补偿资金贷款设立以来，不需要银行要求的有形资产等额抵押，主要采用自主知识产权质押，简化了贷款程序，降低了贷款门槛，自试行至今吸引了试点地区数百家中小企业的关注与积极申报。
2.加强了科技资源和金融资源的有效结合
科技型中小企业是我国技术创新的主要载体和经济增长的重要推动力量，在促进科技成果转化和产业化、以创新带动就业、建设创新型国家中发挥着重要作用，并有着巨大的潜力和成长空间。科技资源与金融资源结合，由政府资金为信用保障，引导银行放大放贷资金倍数向科技型中小企业发放贷款，不仅促进了自主知识产权的成果转化，缓解了科技型中小企业融资难问题，也为合作银行储备了具有发展潜力的未来重点客户。
3.探索了财政资金支持科技创新的方式
篇9
市场需求多样性要求企业具备科技创新能力，进而能够满足市场多样化的需求。进入知识经济时代，在科技发展的带动下，消费者越发追求个性，市场需求的多样性越发明显，为中小企业的技术创新提供了无限的机遇与空间。我国中小企业数量占企业总数的99%，创造了近六成的经济总量和近一半的财政税收，提供了近八成的就业岗位，在繁荣城乡经济、增加财政收入、扩大社会就业、促进科技创新、优化经济结构等方面，发挥着不可替代的重要作用。在众多的中小企业中，谁能率先满足多样化的市场需求，谁就占有了主动权。中小企业实施科技创新战略，对我国形成国际竞争新优势、增强发展的长期动力具有战略意义。党的十报告在论述加快完善社会主义市场经济体制和加快转变经济发展方式时明确提出要实施创新驱动发展战略。国务院发展研究中心宏观经济部研究员张立群认为，中国经济已经进入重大转型期，支撑中国经济发展的要素条件正在发生变化，劳动力、资源、环境成本都在提高，旧有的发展模式空间越来越小。单纯靠规模扩张推动发展会产生严重的产能过剩，这条路不能再走下去了。中国经济发展要从规模扩张为主转向提升质量和效益为主，必须依靠科技创新，中小企业必须走创新驱动发展之路，实施科技创新战略，全面提升我国经济增长的质量和效益，有力推动经济发展方式转变，对降低资源能源消耗、改善生态环境、建设“美丽中国”具有长远意义。中小企业实现自我发展，提升自身核心竞争力，取得市场竞争优势，需要企业具备科技创新能力。市场竞争愈发激烈，中小企业要在激烈的市场竞争中取得胜利，就需要具备核心竞争力，“要把增强创新能力与完善现代产业体系结合起来，增强科技面向经济主战场、服务发展方式转变的支撑能力。”中小企业通过技术创新形成核心竞争力，在市场竞争中取得主动权。
2中小企业科技创新的现状及存在的问题
我国中小企业涉及面广、数量多，中小企业的发展更事关国民经济的持续发展、稳健增长和国民就业的严峻问题。第一，中小企业缺乏创新资金，反映出中小企业创新驱动力不足。许多中小企业在创新方面投入不足，一方面是缺乏创新意识，另一方面是企业资金周转困难，即便想在创新方面有所作为但是面对经费短缺，许多企业也只能望“洋”兴叹。第二，中小企业创新研发能力弱。国内大多数中小企业的创新手段多是对一些成熟技术进行模仿，这种模仿创新并不是真正的创新，模仿的多是中低档的资源消耗型的制造技术。对低技术的模仿创新正是很多企业无法成为全球性的行业领导者的原因。欧盟限制温州打火机的安全锁便是西方国家已经逐渐意识到模仿创新型企业对他们消费市场的影响而设置的技术壁垒。在此情况下许多中小企业也逐渐看到他们所面临的模仿创新的“天花板”，中小企业在竞争的市场经济中不从创新来获取企业发展的动力以增强企业自身的竞争力，那么企业必将被不断变化的市场所淘汰。第三，中小企业缺乏创新人才，且人才易流失。中小企业由于社会大环境和自身实力等原因，吸收创新人才难度大。另外，中小企业的创新研发人员，由于企业内部激励机制不完善等原因，创新人才流失大，导致企业缺乏后备创新力量，从而制约了企业的自主创新能力。第四，中小企业创新成果转化效率不高。尽管中小企业具有动态、灵活、开放、高效、适应性强的优势，许多中小企业也进行了较多的创新研究，但其创新成果转化率不高。中小企业研发成果，受创新观念、资金投入等的影响，没有切实吻合市场需求、企业需要，另外，由于还受到产权等因素影响，成果转化率较低。
3科技创新战略下中小企业实施创新驱动发展的机制
市场经济飞速发展，中小企业，特别是拥有高新技术的中小型企业已成为市场竞争的主体。中小企业经济快速发展中最活跃的成分是创新，提高中小企业自主创新能力对经济发展起着至关重要的作用。企业自身的水平又制约企业的发展，企业的经营活动处于社会这个大环境下，不可能离开内外部环境而独立地取得发展。
3.1外部推动
外部环境是企业经营活动的土壤，所谓外部推动即企业外部环境的推动，创新驱动发展战略的实施离不开国家政策的支持和市场需求的推动。创新是文明进步的动力，在国家高度重视创新的同时，市场需求变化，大力激励企业创新，在全社会形成创新的热潮，在企业间形成创新驱动的趋势。在如此社会大环境下，企业为了适应市场发展的需要，同行业间竞争需要，在优胜劣汰适者生存的条件下，企业为了生存下去并获得更大的发展就会自发地在企业内实施创新驱动发展战略。行业间形成竞争，未实施创新驱动发展的企业面对同行业的压力会逐渐分化，开始实施创新驱动发展战略，最后在企业间形成创新趋势，反过来推动社会大环境下的创新水平的提升。
3.2内部驱动
企业创新活动与企业内部环境密切相关，组织制度创新为中小企业创新驱动发展战略的实施提供内部环境的保障，通过技术创新为创新驱动发展战略实施提供技术支持，通过企业文化的创新为创新驱动发展战略实施提供文化保障，通过组织层级结构的创新为创新驱动发展战略实施提供机制保障。企业通过积极的创新活动去改变企业内部环境和氛围，在企业内部形成创新的思潮，引导组织成员创新，逐渐在企业内形成创新驱动的意识，让创新习惯化并成为一种团队精神。在企业内形成创新的意识，创新的意识远比创新的方法重要，创新驱动发展所涉及的方法、途径很多，而且市场变化很快，市场新的需求在不断地体现出来。因此，对于中小企业来说，拥有创新的技术是十分必要的，但更重要的是掌握创新驱动的本质，树立创新的意识，学会用创新的思维去分析和解决问题，这样才能以不变(创新的思维)应万变(变化的市场)。所以说，中小企业进行一系列的创新，最终目标是在企业内形成创新的意识、创新的思维。社会环境和企业创新密不可分，社会环境是企业发展的基础和背景，创新的环境正是在社会的环境中才得以体现。如果把企业创新环境分为内部环境和外部环境，社会环境便是外部环境，内部环境也正是在社会环境的激励下才得以产生。所以说创新良好的企业更容易获得创新的灵感，会比其他企业进步更快。
3.3创新机制
企业组织的结构及运作的程序，以及管理的标准化和规范化都会影响企业的创新，进而影响企业的发展，这是影响企业创新驱动发展的内在环境因素。在创新机制上，企业设立专门的创新组织机构来领导创新，明确创新的目标和责任，合理组织管理人员努力提高管理的劳动效率，以此机制来领导创新、推动创新。
篇10
（一）企业科技创新能力不足
企业科技创新意识不强。目前，重庆市中小企业轻创新、轻技术、轻研发的现象较为普遍。多数的中小企业是通过直接购买核心技术或仿造的形式进行生产，导致中小企业的专利数量，特别是发明专利数量相对较少。科技创新投入少。重庆市中小企业中，从事批发和零售、租赁和服务、住宿和餐饮以及居民服务、修理等服务类的中小企业占到近七成，科技型中小企业的数量相对较少。部分企业的产品5年甚至10年都没有变化，科技含量低，且同质化竞争现象严重，一定程度上降低了企业的利润，造成了科技创新投入资金的短缺。加之科技创新存在投入大、回报周期长等问题，导致重庆的科技创新投入不足。据统计“十二五”期间重庆市科技研发投入R&D为1.5%,低于全国平均水平。产学研合作度差。目前，重庆市高校和科研院所承担着80%左右的知识创新项目，其中85%~90%为国际国内论文、国家科技奖励，每年都有大量的科技成果产生。然而，由于其中90％不能立即转化成企业可直接使用的成熟技术，中小企业需求与高校、科研院所科技资源之间的信息不对称，以及技术经纪机构的缺失，导致中小企业创新创业项目与各级各类重点实验室、制造业创新中心、工程研究中心、高校、科研院所合作的缺失，从而造成了中小企业科技创新进度慢、创新成本增加以及高校、科研院所科技资源、成果浪费等问题。高层次技术人才匮乏。重庆市企业拥有的科技人员，与2004年相比，2015年大中型企业从事研发活动的科技人员也只增加了0.24万人。对于中小企业从业人员来说，大多属于普及型人才，普遍缺乏在一个领域具有领先技术的高技能人才和工程技术人才。同时，受企业经济实力差、管理弱、待遇低等的影响，导致中小企业的人才流失问题比较严重。
（二）企业创新融资依然困难
据2015年重庆市中小企业局对困难企业的调研得知，达七成以上的企业涉及到融资难的问题。中小企业发展过程中多存在资金短缺的问题，特别是在科技创新、科技成果转化过程中，需要通过多次融资来缓解企业的资金困难。重庆虽然通过建立中小企业应急转贷周转金机制、探索小微企业风险补偿机制等措施，一定程度上缓解了企业融资难的问题。但是，由于中小企业受自身存在的问题以及外界环境制约，如企业规模小，产品结构较为单一，内部积累有限，抵御风险的能力相对较弱；财务管理上，存在会计制度不健全，财务信息不透明，不真实，财务管理水平低等现象；中小企业的知名度、银行信誉度、资信等级不高，又缺少有价值的资产进行抵押，企业融资成本和银行授信成本相对较高等，导致重庆市中小企业融资难、融资贵的问题依然突出。
二、促进中小企业科技创新发展的措施
（一）加强中小企业科技创新引导
一是着力加强宣传引导。从2016年的100户“专精特新”中小工业企业中选出有代表性的企业进行大力宣传，提升知名度和美誉度。同时，将科技型中小企业发展情况纳入对各县市区和开发区的考核范围，定期进行量化考核。二是制定差异化的中小企业科技创新扶持政策。针对处于不同发展阶段的企业实施分类扶持。制定科技型中小企业科技创新评价体系，并针对处于不同阶段的科技型中小企业进行设定不同的帮扶重心。如对初创期的中小企业，重点给予种子资金、天使引导基金、创业孵化、创业培训等方面的帮扶。对成长期的中小企业，重点给予信贷、风险补偿等方面的帮扶。对壮大期的中小企业，重点帮助企业建立或扩大研发机构，在财税、土地等方面实施帮扶。对腾飞期的中小企业，重点给于完善企业管理制度、股权投资等方面的帮扶。根据五大功能区域发展定位与战略布局的不同，侧重发展不同类型的中小企业。加强统筹规划，对重庆市五大功能区域中小企业科技创新发展进行差异化的扶持，制定不同的五大功能区域中小企业发展路线图与政策，实现互补差异化发展，各具特色。
（二）推进“线上线下”相结合的服务方式，助力中小企业科技创新发展
重庆市探索通过采用“线上线下”相结合的服务方式，对中小企业科技创新能力的发展提供良好的服务。一是依托科技服务平台和“渝新券”，推动产学研合作。对“渝新券”试点进行总结，学习借鉴其他地区科技创新券实践经验，优化“渝新券”顶层设计与推广使用，重点支持检验检测、知识产权、研发设计等三类科技服务。完善重庆市中小企业服务云平台的服务功能，通过采用重庆市中小企业服务云平台与电子版“渝新券”相结合的办法，充分发挥政府研发资金在中小企业向各级各类重点实验室、制造业创新中心、工程研究中心，高校、科研院所、大型企业研发中心购买技术服务、技术成果以及购置研发设备等方面的扶持作用。鼓励科技型中小企业与高校、科研院所合作，建立企业实验室、企业技术中心、工程技术研究中心等研发机构。制定一系列鼓励高等院校师生创新创业的优惠政策和保障制度。二是加强国内外合作。积极组织重庆市中小企业参加中国国际中小企业博览会，并继续举办重庆小微企业博览会。同时，通过重庆市中小企业服务云平台实现与上海、北京、深圳等地区中小企业服务平台的对接，实现研发服务市场的一体化。此外，按照《促进中小企业国际化发展五年行动计划（2016-2020年）》提出的发展战略要求，抢抓融入“一带一路”国家战略、中新合作项目的机遇，加强重庆市中小企业局与美国、加拿大、意大利、英国、德国等国家和地区的政府机构、行业协会、商会等合作，积极打造中小企业跨境交流合作平台，启动科技型中小企业海内外并购工作，拓展海外招商渠道，促进重庆市有基础、有实力的中小企业在研发、生产、销售等方面开展国际化合作。三是促进中小企业产业集群发展。继续加大楼宇产业园、小企业创业基地，培育一批规模型、科技型、环保型等“专精特新”企业。同时，落实与加大对现有楼宇产业园、小企业创业基地建设政策、资金、服务指导等方面的扶持与引导力度，形成中小企业集群。此外，鼓励大型龙头企业不断完善和延伸产业链条，吸引更多的为其做配套生产或服务的相关产业集聚，并通过任务众包、生产协作、资源开放等方式，促进大企业带动产业链上下游中小企业协同研发、协同制造、协同发展。
（三）促进多方合作，拓宽中小企业融资渠道
一是建立以大数据为基础的信用评估融资机制。通过政府的积极引导，促成重庆有实力的科技公司与银行之间的合作，凭借大数据分析技术，实现对中小企业的在线信用评估，解决银行对中小企业融资信用评估难的问题，并积极推出以信用评分为主的信贷考核机制。二是创新信贷方式。政府相关部门继续加强与中国商业银行、中国银行、中国农业银行等金融机构的深入合作，搭建科技金融公共服务平台，加大对现有信贷产品的宣传，并利用现有的信贷产品扩大贷款规模，创新金融产品和贷款担保抵押方式，开展知识产权、排污权、收费权、特许经营权、购买服务协议预期收益、出口退税等创新类贷款业务。三是加强“政银企”合作。在完善企业应急转贷资金、落实信贷风险补偿政策等的基础上，继续搭建“政银企”三方交流对接网络服务平台，并扩大由政府、银行、担保公司等按比例共同承担风险的政策性金融机构的规模，增强政策性融资担保机构资本实力，在有优势的区（县）整合政府的各项担保基金，建立中小企业担保公司。
（四）加强高层次技术人才的培养和引进
一是加强对中小企业人员的培训。利用政府购买公共服务的方式，聘请国内外具有丰富实践经验的专家，有计划的对中小企业从业人员展开围绕创新创业政策、技术创新、管理创新、商业模式创新等方面的培训和咨询。同时，依托重庆大学、西南大学、重庆工商大学等知名院校，有计划有步骤地开展对中小企业董事长、总经理等高层管理人员的研修培训力度。二是培养科技成果转化人才。加快培育技术经纪市场，推进重庆市技术经纪机构建设，建设一支懂专业、懂管理、懂市场的技术经纪人队伍。推动有条件的高等学校设立科技成果转化、技术转移、技术评估专业，培养科技成果转化所需专业人才。三是制定人才引进扶持政策。加大高层次科技研发人才引进力度，建立中小企业研发机构与高校、科研院所研发人才交流共享机制，并通过制定中小企业人才引进扶持政策，在人才培养与引进等方面为中小企业提供有力的支持和便捷的服务。
